УТВЕРЖДЕН
Совет директоров ОАО «Алтай-Холдинг»
Протокол № 4 от
11.05.2005 года
Код эмитента: 10522-F
за 1 квартал
2005 года
Место нахождения: 656056, г. Барнаул, ул. Ползунова, 26
Почтовый адрес: 656049,
Алтайский край, г. Барнаул, ул. Песчаная, 87 а.
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
Генеральный
директор ОАО "Алтай-Холдинг" _____________________В.И. Копытский «11»
мая 2005 год
Главный
бухгалтер ОАО "Алтай-Холдинг" ______________________А.В. Копытская
«11» мая 2005 год
М.П.
Контактное лицо: юрисконсульт Ткаленко Юлия Сергеевна
Тел.: (385-2) 38-03-30
Факс: (385-2) 36-77-83
Адрес
электронной почты: altai_holding@mail.ru
Оглавление
ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «АЛТАЙ-ХОЛДИНГ»
1.1. Лица, входящие в состав
органов управления эмитента
1.2 Сведения о банковских счетах
эмитента.
1.3. Сведения об аудиторе
(аудиторах) эмитента:
1.4. Сведения об оценщике эмитента:
1.5. Сведения о консультантах
эмитента:
1.6. Сведения об иных лицах,
подписавших ежеквартальный отчет:
II. Основная информация о финансово
- экономическом состоянии эмитента
2.2. Рыночная капитализация
эмитента
2.5. Риски, связанные с
приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
111. Подробная информация об
эмитенте
3.1. История создания и развития
эмитента
3.2. Основная хозяйственная
деятельность эмитента
3.4. Планы будущей деятельности
эмитента
3.6. Дочерние и зависимые
хозяйственные общества эмитента
1V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты
финансово-хозяйственной деятельности эмитента.
4.3. Размер, структура и
достаточность капитала и оборотных средств эмитента
4.5. Анализ тенденций развития в
сфере основной деятельности эмитента
5.1. Сведения о структуре и
компетенции органов управления эмитента
5.2. Информация о лицах, входящих в
состав органов управления эмитента
6.1. Сведения об общем количестве
акционеров эмитента
6.4. Сведения об ограничениях на
участие в уставном капитале эмитента
V111. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещаемых им
эмиссионных ценных бумагах
8.1. Дополнительные сведения об
эмитенте
8.1.2. Сведения об изменении
размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента
8.1.3. Сведения о формировании и об
использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента
8.1.6. Сведения о существенных
сделках, совершенных эмитентом
8.1.7. Сведения о кредитных
рейтингах эмитента
8.2. Сведения о каждой категории
(типе) акций эмитента
8.3. Сведения о предыдущих выпусках
эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента
8.4. Сведения о лице (лицах),
предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
8.5. Условия обеспечения исполнения
обязательств по облигациям выпуска
8.6. Сведения об организациях,
осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента
Бухгалтерская отчетность за 2000 год
Бухгалтерская отчетность за 2001
год
Бухгалтерская отчетность за 2002
год
Бухгалтерская отчетность за 2003 год
Бухгалтерская отчетность за 2004 год
Бухгалтерская отчетность за 1 квартал
2005 года
1. Полное
фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество
"Алтай-Холдинг"
2. Полное
фирменное наименование эмитента в латинской транскрипции: Stock company "Altai-Holding"
3. Сокращенное фирменное
наименование эмитента: ОАО "Алтай-Холдинг"
4.
Место нахождения эмитента : 656056,
г. Барнаул, ул. Ползунова, 26
5. Почтовый адрес: 656049, г.
Барнаул, ул. Песчаная, 87 а.
6. Номер контактного телефонов
эмитента: (385-2) 38-03-30
7.
Факс: (385-2) 36-77-83
8. Адрес электронной почты: altai_holding@mail.ru
9. Адрес страницы (страниц) в
сети "Интернет", на которой (на которых) публикуется текст ежеквартального
отчета эмитента: http://altai-holding.narod.ru
10. Основные сведения о размещенных эмитентом ценных
бумагах:
вид ценных бумаг: акции
именные
категория (тип) акций: обыкновенные
количество размещенных ценных бумаг: 86586
штуки
номинальная стоимость каждой ценной
бумаги: 10 рублей
порядок размещения: закрытая
подписка
сроки размещения:
дата начала размещения: через
две недели после опубликования сообщения о государственной регистрации выпуска
ценных бумаг
дата окончания размещения: в
течение года со дня утверждения решения о выпуске ценных бумаг
цена размещения или порядок ее
определения: 10 рублей
цена размещения дополнительных акций
акционерам, имеющим преимущественное право приобретения размещаемых акций: не
устанавливается, так как у акционеров такого права не возникает
условия обеспечения (для облигаций с
обеспечением): для данного вида ценных бумаг не указывается
условия конвертации (для конвертируемых
ценных бумаг): размещаемые ценные бумаги не являются
конвертируемыми
Иная
информация о ценных бумагах: иной информации о ценных
бумагах нет
Настоящий
ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов
управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив
развития отрасли экономики, в которой эмитент осуществляет основную
деятельность, и результатов деятельности эмитента, в том числе планов эмитента,
вероятности наступления определенных событий и совершения определенных
действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов
управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента в
будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение
ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном
отчете.
Члены совета
директоров (наблюдательного совета) эмитента.
1.
Ланбина Наталья
Владимировна, год рождения: 1959
2.
Копытский Валерий
Иванович, год рождения: 1951
3. Пожидаева Любовь Александровна, год рождения: 1959
4. Першин Владимир Николаевич, год рождения: 1950
5. Приль Александр Геннадьевич, год рождения: 1955
6. Нагих Галина Ивановна, год рождения: 1952
7. Свиридова Светлана Николаевна, год рождения: 1964
8. Сажаева Татьяна Ивановна, год рождения: 1972
9. Ткаленко Юлия Сергеевна, год рождения: 1976
10. Ушаков Виталий Александрович, год рождения: 1974
11. Шамков Юрий Вениаминович, год рождения: 1966
Единоличный исполнительный орган эмитента:
Копытский Валерий Иванович, год рождения: 1951
Коллегиальный исполнительный орган эмитента:
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен уставом.
а) Полное фирменное наименование: Алтайский
банк Сбербанка РФ
Сокращенное наименование: Алтайский
банк СБ РФ
Место нахождения: Российская Федерация,
Алтайский край, г. Барнаул, проспект Красноармейский, 72
Идентификационный номер: 7707083893
Тип счета: расчетный
Номер счета: 40702810402440000318
БИК: 040173604
Корреспондентский счет: 30101810200000000604
б) Полное фирменное наименование: Алтайский РФ Открытое акционерное общество "Россельхозбанк"
Сокращенное наименование: Алтайский РФ ОАО "Россельхозбанк"
Место нахождения: Российская Федерация,
Алтайский край, г.Барнаул, ул.Песчаная, 87а
Идентификационный номер: 7725114488
Тип счета: расчетный
Номер счета: 40702810618000000004
БИК: 040173733
Корреспондентский счет: 30101810100000000733
в)
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк
"Алтайкапиталбанк"
Сокращенное наименование: ООО КБ
«Алтайкапиталбанк»
Место нахождения: Российская
Федерация, Алтайский край, г. Барнаул, ул. Толстого, 38 а
Идентификационный номер:
Тип счета: расчетный
Номер счета: 40702810500003202142
БИК: 040173771
Корреспондентский счет: 30101810900000000771
Информация об аудиторе (аудиторах) эмитента,
осуществившего (осуществивших) независимую проверку бухгалтерского учета и
финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента за три последних завершенных
финансовых года:
а) Фамилия, имя отчество индивидуального аудитора: Бирюков Валерий Николаевич
Номер телефона и факса, адрес электронной почты: не
имеет
Данные о лицензии на осуществление аудиторской
деятельности:
номер лицензии: 016093
дата выдачи: 16.05. 1999
г.
срок действия до: 16.05.2002
г.
орган, выдавший
лицензию: ЦАЛАК МФ РФ
Финансовый год (годы), за который (которые) аудитором
проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой
(бухгалтерской) отчетности эмитента: 2000 год
б) Полное фирменное наименование: Закрытое
акционерное общество "Прима-Аудит"
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО
" Прима-Аудит "
Место нахождения: 658044 Алтайский
край, Первомайский район, с. Боровиха, ул. Вокзальная, 25
Номер телефона и факса, адрес электронной почты:
тел.: (385-2) 35-41-55 факс: (385-2) 35-41-55
адрес электронной почты: не имеет
Данные о лицензии на осуществление аудиторской
деятельности:
номер лицензии: 000615
дата выдачи: 22.07.1999
срок действия до: 22.07.2002
орган, выдавший
лицензию: Министерство Финансов РФ
Финансовый год (годы), за который (которые) аудитором
проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой
(бухгалтерской) отчетности эмитента: 2001 год
в) Полное фирменное наименование: Закрытое
акционерное общество "Консалтинг-аудит"
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО
"Консалтинг-аудит"
Место нахождения: 656038 Алтайский
край, г. Барнаул, ул. Союза Республик,
44
Номер телефона и факса, адрес электронной почты:
тел.: (385-2) 35-41-55
факс: (385-2) 35-41-55
адрес электронной
почты: не имеет
Данные о лицензии на осуществление аудиторской
деятельности:
номер лицензии: Е 001059
дата выдачи: 24.07.2002
срок действия до: 24.07.2007
орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов РФ
Финансовый год (годы), за который (которые) аудитором
проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой
(бухгалтерской) отчетности эмитента: 2002 год
г) Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью Фирма
"Аудит-Сервис"
Сокращенное фирменное наименование: ООО Фирма "Аудит-Сервис"
Место нахождения: 656038 Алтайский
край, г. Барнаул, ул.
Номер телефона и факса, адрес электронной почты:
тел.: (385-2) 35-41-55
факс: (385-2) 35-41-55
адрес электронной
почты: не имеет
Данные о лицензии на осуществление аудиторской
деятельности:
номер лицензии: Е 001059
дата выдачи: 24.07.2002
срок действия до: 24.07.2007
орган, выдавший лицензию: Министерство Финансов РФ
Финансовый год (годы), за который (которые) аудитором
проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой
(бухгалтерской) отчетности эмитента: 2003 год, 2004 год
Факторы, которые могут оказать влияние на
независимость аудитора от эмитента, и меры, предпринятые эмитентом и аудитором
для снижения влияния указанных факторов
Факторы, которые
могут оказать влияние на независимость каждого из перечисленных аудиторов:
финансовая или иная зависимость аудитора от эмитента или заинтересованность
аудитора в результатах финансово-экономической
деятельности эмитента.
Основной мерой, предпринятой эмитентом для снижения
влияния указанных факторов является процесс тщательного рассмотрения
кандидатуры аудитора советом директоров эмитента или иным лицом по поручению
совета директоров, генерального директора
на предмет его независимости от эмитента. Для этих целей эмитент при выборе
аудитора руководствуется требованиями статьи 12 Федерального закона «Об
аудиторской деятельности» от 07.02.2001 г. № 119‑ФЗ:
Аудит
не может осуществляться:
1) аудиторами, являющимися
учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями, бухгалтерами и
иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского
учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
2) аудиторами, состоящими с
учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами
и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение
бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в
близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья,
сестры, родители и дети супругов);
3) аудиторскими организациями,
руководители и иные должностные лица которых являются учредителями
(участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными
лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета
и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
4) аудиторскими организациями,
руководители и иные должностные лица которых состоят в близком родстве
(родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и
дети супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными
лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и
ведение бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской)
отчетности;
5) аудиторскими организациями в
отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями (участниками), в отношении
аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются учредителями
(участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств,
указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой
аудиторской организацией учредителей (участников);
6) аудиторскими организациями и
индивидуальными аудиторами, оказывавшими в течение трех лет, непосредственно
предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению и
ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской)
отчетности физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц.
Порядок выбора аудитора эмитента:
Для
проверки и подтверждения достоверности годовой финансовой отчетности Общества
общее собрание акционеров ежегодно утверждает аудитора Общества.
При подготовке к
годовому общему собранию акционеров совет директоров Общества рассматривает
поступившие предложения о кандидатуре аудитора для осуществления обязательного
ежегодного аудита Общества. Рассматриваются предложения от аудиторских
организаций, предлагающих услуги по проведению обязательного аудита, от членов
совета директоров, исполнительного органа общества. Совет директоров
осуществляет оценку технических (образцы аудиторских заключений, методику
осуществления аудита, квалификацию специалистов, которые предлагаются для
аудита) и финансовых (наименьшую цену проведения аудита) предложений
аудиторских компаний. По итогам проведенной оценки совет директоров
большинством голосов утверждает кандидату аудитора для включения в бюллетень
для голосования на общем собрании акционеров.
Процедура
проведения тендера по выбору аудитора у
Эмитента отсутствует.
Информация о
работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий:
В
рамках специальных аудиторских заданий работы аудиторами не проводились.
Обязательный
ежегодный аудит Общества осуществлялся в соответствии с Федеральным законом «Об
аудиторской деятельности», другими федеральными законами и иными нормативными
правовыми актами по проведению аудиторской деятельности.
Целью
аудита являлось выражение мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской)
отчетности Общества и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству Российской Федерации. Под достоверностью понимается степень
точности данных финансовой (бухгалтерской) отчетности, которая позволяет
пользователю этой отчетности на основании ее данных делать правильные выводы о
результатах хозяйственной деятельности, финансовом и имущественном положении
эмитента и принимать базирующиеся на этих выводах обоснованные решения.
По
итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности эмитента, аудитор
составляет заключение, в котором должны содержаться:
подтверждение
достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах
Общества;
информация
о фактах нарушения Обществом установленных правовыми актами Российской Федерации
порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а
также правовых актов Российской Федерации при осуществлении Обществом
финансово-хозяйственной деятельности.
Информация
о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц
аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента)
наличие
долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале эмитента:
таких долей нет
предоставление
заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства не предоставлялись
наличие
тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг)
эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а
также родственных связей: нет
сведение
о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами
аудитора (аудитором): таких лиц нет
Порядок
определение размера вознаграждения аудитора:
Определение
размера оплаты услуг аудитора относится к компетенции совета директоров
Общества. На основании рекомендаций совета директоров с аудитором заключается
договор оказания аудиторских услуг, которым определяется порядок выплаты и
размер денежного вознаграждения за проведение аудита и оказание сопутствующих
ему услуг.
Информация
о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги:
Отсроченных
и просроченных платежей за оказанные аудиторами услуги у Эмитента нет.
Оценщик эмитентом не привлекался.
Финансовый консультант на рынке
ценных бумаг, а так же иные лица, оказывающие эмитенту консультационные
услуги, эмитентом не привлекались.
Сведения
о главном бухгалтере Эмитента:
Фамилия: Копытская
Имя: Анастасия
Отчество: Валерьевна
Тел.: (385-2) 36-77-83
Факс: (385-2) 36-77-83
2.1. Информация «Показатели финансово-экономической деятельности
эмитента»
|
Наименование показателя |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 квартал 2005 |
|
Стоимость чистых
активов Эмитента, тыс. руб.[1] |
8
048 |
7
207 |
9
453 |
12
014 |
14
815 |
14825 |
|
Отношение суммы привлеченных средств к
капиталу и резервам, % |
49,0 |
70,3 |
69,9 |
37,64 |
10,92 |
69,96 |
|
Отношение суммы
краткосрочных
обязательств к капиталу
и резервам, % |
49,0 |
70,3 |
69,9 |
37,64 |
10,92 |
69,96 |
|
Покрытие платежей по обслуживанию
долгов, руб. |
-0,03 |
-0,16 |
0,49 |
0,23 |
0,01 |
0,00 |
|
Уровень просроченной задолженности, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Оборачиваемость
чистых активов, раз |
0,02 |
0,63 |
0,46 |
0,57 |
0,47 |
0,23 |
|
Оборачиваемость
кредиторской задолженности, раз |
0,05 |
0,93 |
1,52 |
1,70 |
3,41 |
0,28 |
|
Оборачиваемость
дебиторской задолженности, раз
|
0,08 |
1,80 |
0,11 |
10,25 |
2,23 |
0,34 |
|
Доля налога на прибыль в
прибыли до налогообложения, %
|
- |
- |
0,28 |
0,24 |
0,24 |
- |
Анализ платежеспособности и уровня риска эмитента, а
также финансового положения эмитента на основе экономического анализа и
приведенных в таблице показателей показывает, что в целом показатели не
удовлетворительные. Однако, следует иметь ввиду, что наблюдается и
последовательный рост стоимости чистых активов. Особенно четко это видно в
период с 2002 г. по март 2004 года, где стоимость чистых активов резко
возросла. Что говорит о том, что растет экономический потенциал эмитента.
Отмечается некоторый рост привлеченных средств к
капиталу, в том числе краткосрочных. Но так как средства получены в основном от
дочерней компании - около 55 % от общей суммы краткосрочных обязательств, то по
сути кредитного риска нет. Об этом косвенно говорит показатель покрытия
платежей по обслуживанию долгов, который в 2002 году составляет 0,49 и отсутствие
просроченной задолженности.
Невысокий уровень оборачиваемости чистых активов
показывает, что эмитент нединамично наращивает объемы продаж. Вместе с тем,
стоимость чистых активов позволяет в целом говорить о платежеспособности
предприятия и его финансовой устойчивости.
Рыночная капитализация
рассчитывается как произведение количества акций на средневзвешанную цену одной
акции, соответствующей категории.
Акции эмитента не допущены к
обращению организатором торговли.
Рыночная капитализация эмитента
рассчитана как произведение количества акций на номинальную стоимость одной
акции, соответствующей категории:
|
Наименование показателя |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2005 |
1 квартал 2005 |
|
Рыночная
капитализация эмитента, руб. |
2 917 440 |
2 917 440 |
2 917 440 |
2 917 440 |
2917440 |
2917440 |
2.3.1. Кредиторская задолженность
Информация
об общей сумме кредиторской задолженности эмитента за 5 последних завершенных
финансовых лет, предшествующих первому кварталу, а также за первый квартал текущего финансового года:
|
Наименование
кредиторской задолженности |
отчетный год |
|||||
|
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 квартал 2005 |
|
|
Общая сумма
кредиторской задолженности на конец отчетного года, руб. |
3 605 000 |
4 730 000 |
2 533 000 |
2728000 |
1 133000 |
10059000 |
|
Общая сумма
просроченной кредиторской задолженности на конец отчетного года, руб. |
|
- |
- |
- |
- |
- |
|
Причина
неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить вследствие
неисполненных обязательств, в т.ч. санкции, налагаемые на эмитента, и срок
погашения просроченной кредиторской задолженности |
|
- |
- |
- |
- |
- |
Структура
кредиторской задолженности эмитента за
2000 год
|
Наименование
кредиторской задолженности |
Срок наступления
платежа |
|||||
|
До 30 дней |
От 30 до 60 дней |
От 60 до 90 дней |
От 90 до 180 дней |
От 180 дней до 1
года |
Более 1 года |
|
|
Кредиторская
задолженность всего, руб. в том
числе |
- |
- |
- |
- |
3 605 000 |
- |
|
Просроченная
кредиторская задолженность, всего,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Заемные
средства, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Просроченная
задолженность по заемным средствам, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Займы, руб., в
том числе |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Облигационные
займы, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Прочая
кредиторская задолженность, всего, руб.
в том числе |
- |
- |
- |
- |
3 186 000 |
- |
|
Перед
поставщиками и подрядчиками, руб. |
- |
- |
- |
- |
3 186 000 |
- |
|
Векселя к
уплате, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Перед
аффилированными лицами эмитента, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
По оплате труда,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Задолженность
перед бюджетом и внебюджетными фондами, руб., в том числе |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Просроченная, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Иная
кредиторская задолженность, руб. |
- |
- |
- |
- |
419 000 |
- |
|
Итого, руб.: |
- |
- |
- |
- |
3 605 000 |
- |
Структура
кредиторской задолженности эмитента за
2001 год
|
Наименование
кредиторской задолженности |
Срок наступления
платежа |
|||||
|
До 30 дней |
От 30 до 60 дней |
От 60 до 90 дней |
От 90 до 180 дней |
От 180 дней до 1
года |
Более 1 года |
|
|
Кредиторская
задолженность всего, руб. в том
числе |
14 000 |
- |
- |
- |
4 716 000 |
- |
|
Просроченная
кредиторская задолженность, всего,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Заемные
средства, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Просроченная
задолженность по заемным средствам, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Займы, руб., в
том числе |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Облигационные
займы, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Прочая
кредиторская задолженность, всего, руб.
в том числе |
14 000 |
- |
- |
- |
4 716 000 |
- |
|
Перед поставщиками
и подрядчиками, руб. |
- |
- |
- |
- |
4 716 000 |
- |
|
Векселя к
уплате, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Перед
аффилированными лицами эмитента, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
По оплате труда,
руб. |
10 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Задолженность
перед бюджетом и внебюджетными фондами, руб., в том числе |
4 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Просроченная,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Иная
кредиторская задолженность, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Итого, руб.: |
14 000 |
- |
- |
- |
4 716 000 |
- |
Структура кредиторской задолженности
эмитента за 2002 год:
|
Наименование кредиторской
задолженности |
Срок наступления платежа |
|||||
|
До 30 дней |
От 30 до 60 дней |
От 60 до 90 дней |
От 90 до 180 дней |
От 180 дней до 1
года |
Более 1 года |
|
|
Кредиторская
задолженность, всего, руб. |
720644 |
- |
- |
- |
1251241 |
562000 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
просроченная
кредиторская задолженность, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
заемные
средства, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
3745355 |
- |
|
просроченная
задолженность по заемным средствам, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
кредиты, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
займы, руб. в том числе: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
облигационные
займы, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
прочая
кредиторская задолженность, всего, руб. в том числе: |
720644 |
- |
- |
- |
1251241 |
- |
|
перед
поставщиками и подрядчиками, руб. |
- |
- |
- |
- |
1251241 |
- |
|
векселя к
уплате, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
перед
аффилированными лицами эмитента, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
по оплате труда,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
задолженность
перед бюджетом и внебюджетными фондами, руб. в том числе: |
720644 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
просроченная,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
иная
кредиторская задолженность, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
562000 |
|
Итого, руб. |
720644 |
- |
- |
- |
4996596 |
562000 |
Структура
кредиторской задолженности эмитента за
2003 год:
|
Наименование
кредиторской задолженности |
Срок наступления
платежа |
|||||
|
До 30 дней |
От 30 до 60 дней |
От 60 до 90 дней |
От 90 до 180 дней |
От 180 дней до 1
года |
Более 1 года |
|
|
Кредиторская
задолженность, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
4 229 127 |
- |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
просроченная
кредиторская задолженность, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
заемные
средства, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
1 501 398 |
- |
|
просроченная
задолженность по заемным средствам, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
кредиты, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
займы, руб. в том числе: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
облигационные
займы, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
прочая
кредиторская задолженность, всего, руб. в том числе: |
- |
- |
- |
- |
|
- |
|
перед
поставщиками и подрядчиками, руб. |
- |
- |
- |
- |
427 729 |
- |
|
векселя к
уплате, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
перед
аффилированными лицами эмитента, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
по оплате труда,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
задолженность
перед бюджетом и внебюджетными фондами, руб. в том числе: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
просроченная,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
иная
кредиторская задолженность, руб. |
- |
- |
- |
- |
2300 000 |
- |
|
Итого, руб. |
- |
- |
- |
- |
4 229 127 |
- |
Структура
кредиторской задолженности эмитента за
2004 года:
|
Наименование
кредиторской задолженности |
Срок наступления
платежа |
|||||
|
До 30 дней |
От 30 до 60 дней |
От 60 до 90 дней |
От 90 до 180 дней |
От 180 дней до 1
года |
Более 1 года |
|
|
Кредиторская
задолженность, всего, руб. |
|
- |
- |
- |
1622000 |
- |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
просроченная
кредиторская задолженность, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
заемные
средства, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
489000 |
- |
|
просроченная
задолженность по заемным средствам, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
кредиты, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
займы, руб. в том числе: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
облигационные
займы, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
прочая
кредиторская задолженность, всего, руб. в том числе: |
|
- |
- |
- |
|
- |
|
перед
поставщиками и подрядчиками, руб. |
- |
- |
- |
- |
235000 |
- |
|
векселя к
уплате, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
перед
аффилированными лицами эмитента, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
по оплате труда,
руб. |
|
- |
- |
- |
- |
- |
|
задолженность
перед бюджетом и внебюджетными фондами, руб. в том числе: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
просроченная,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
иная
кредиторская задолженность, руб. |
- |
- |
- |
- |
1368000 |
- |
|
Итого, руб. |
|
- |
- |
- |
1622000 |
- |
Структура
кредиторской задолженности эмитента за
1 квартал 2005 года:
|
Наименование
кредиторской задолженности |
Срок наступления
платежа |
|||||
|
До 30 дней |
От 30 до 60 дней |
От 60 до 90 дней |
От 90 до 180 дней |
От 180 дней до 1
года |
Более 1 года |
|
|
Кредиторская
задолженность, всего, руб. |
|
- |
- |
- |
10375000 |
- |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
просроченная
кредиторская задолженность, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
заемные
средства, всего, руб. |
- |
- |
- |
- |
316000 |
- |
|
просроченная
задолженность по заемным средствам, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
кредиты, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
займы, руб. в том числе: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
облигационные
займы, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
прочая
кредиторская задолженность, всего, руб. в том числе: |
|
- |
- |
- |
|
- |
|
перед
поставщиками и подрядчиками, руб. |
- |
- |
- |
- |
22000 |
- |
|
векселя к
уплате, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
перед
аффилированными лицами эмитента, руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
по оплате труда,
руб. |
|
- |
- |
- |
- |
- |
|
задолженность
перед бюджетом и внебюджетными фондами, руб. в том числе: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
просроченная,
руб. |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
иная
кредиторская задолженность, руб. |
- |
- |
- |
- |
10037000 |
- |
|
Итого, руб. |
|
- |
- |
- |
10375000 |
- |
Сведения о
кредиторах за 5 последних завершенных финансовых лет и за последний отчетный
квартал, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы
кредиторской задолженности за каждый завершенный финансовый год или за
последний отчетный квартал:
а) Полное и
сокращенное фирменное наименование, место нахождения: Открытое акционерное общество «Алтай-Холдинг-Инвест»,
ОАО «Алтай-Холдинг-Инвест», 659700, г. Горно-Алтайск, ул. Поселковая,1
Сумма
кредиторской задолженности на конец 2000 г., руб.: нет
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности в 2001 г. (процентная ставка, штрафные
санкции, пени): нет
Сумма
кредиторской задолженности на конец 2001 г., руб.: 2 915 432,01
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности в 2001 г. (процентная ставка, штрафные
санкции, пени): нет
Сумма
кредиторской задолженности на конец 2002 г., руб.: 2 033 998,73
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности в 2002 г.(процентная ставка, штрафные
санкции, пени): размер
процентной ставки 1% в год
Сумма
кредиторской задолженности на конец 2003 г., руб.: 5 650 665-59
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности в 2003 г.(процентная ставка, штрафные
санкции, пени): нет
Сумма кредиторской
задолженности 2004 г., руб.: нет
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности в 2004 г.(процентная ставка, штрафные
санкции, пени): нет
Сумма
кредиторской задолженности 1 квартал
2005 г., руб.: нет
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности в 1 квартале 2005 г.(процентная ставка,
штрафные санкции, пени): нет
Является ли
кредитор аффилированным лицом эмитента (да, нет): кредитор является дочерним обществом
эмитента
Для кредиторов –
аффилированных лиц указать:
доля участия
аффилированного лица в уставном капитале эмитента: доли нет
доля обыкновенных
акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: доли нет
б) Полное и
сокращенное фирменное наименование, место нахождения: Общество с ограниченной ответственностью «РЭМ+», ООО
«РЭМ+», 649104 Республика Алтай, Майминский район, с.Барангол
Сумма
кредиторской задолженности на конец 2000 г., руб.: нет
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности в 2001 г. (процентная ставка, штрафные
санкции, пени): нет
Сумма кредиторской
задолженности на конец 2001 г., руб.: 23 594,85
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности в 2001 г. (процентная ставка, штрафные
санкции, пени): нет
Сумма
кредиторской задолженности на конец 2002 г.,
руб.: 1
540 293,86
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени): нет
Сумма
кредиторской задолженности на конец
2003 г., руб.: 865 728,87
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени): нет
Сумма
кредиторской задолженности на конец 2004 г., руб.: 488 934,34
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности в 2004 г. (процентная ставка, штрафные
санкции, пени): нет
Сумма
кредиторской задолженности 1 квартал 2005 г.,
руб.: 318
934,34
Размер и условия
просроченной кредиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени): нет
Является ли
кредитор аффилированным лицом эмитента (да, нет): нет
Прочие обязательства, не исполненные эмитентом на дату завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг, размер которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего утверждению проспекта ценных бумаг: таких обязательств нет
2.3.2. Кредитная история эмитента
Исполнение эмитентом
обязательств по действовавшим
ранее и действующим на дату окончания отчетного квартала кредитным
договорам и договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 10 и
более процентов стоимости чистых активов эмитента:
2000 год:
|
Наименование обязательства |
Наименование кредитора (займодавца) |
Размер основного долга, руб. |
Дата погашения |
Размер процентной ставки |
Дата погашения |
||
|
план |
факт |
план |
факт |
||||
|
Займ |
Маслов А.С. |
19500-00 |
31.12.00 |
31.10.00 |
- |
- |
- |
2001 год:
|
Наименование обязательства |
Наименование кредитора (займодавца) |
Размер основного долга, руб. |
Дата погашения |
Размер процентной ставки |
Дата погашения |
||
|
план |
факт |
план |
факт |
||||
|
Займ |
ОАО «Алтай-Холдинг-Инвест» |
2915432-01 |
31.12.02 |
31.12.02 |
- |
- |
- |
|
Займ |
Маслов А.С. |
19500-00 |
31.12.02 |
31.10.02 |
- |
- |
- |
2002 год:
|
Наименование обязательства |
Наименование кредитора (займодавца) |
Размер основного долга, руб. |
Дата погашения |
Размер процентной ставки |
Дата погашения |
||
|
план |
факт |
план |
факт |
||||
|
Займ |
ОАО «Алтай-Холдинг-Инвест» |
2033998,73 |
31.12.02 |
- |
1 % годовых |
31.12.02 |
- |
|
Займ |
ООО «РЭМ+» |
1540293-86 |
31.12.02 |
- |
2,1% в месяц |
31.12.02 |
- |
2003 год:
|
Наименование обязательства |
Наименование кредитора (займодавца) |
Размер основного долга, руб. |
Дата погашения |
Размер процентной ставки |
Дата погашения |
||
|
план |
факт |
план |
факт |
||||
|
Займ |
ОАО “Алтай-Холдинг-Инвест” |
618543-78 |
31.12.03 |
- |
1 % годовых |
31.12.03 |
- |
|
Займ |
ООО “РЭМ+” |
640728-87 |
31.12.03 |
- |
1 % годовых |
31.12.03 |
- |
2004 год:
|
Наименование обязательства |
Наименование кредитора (займодавца) |
Размер основного долга, руб. |
Дата погашения |
Размер процентной ставки |
Дата погашения |
||
|
план |
факт |
план |
факт |
||||
|
Займ |
ООО “РЭМ+” |
246017-29 |
31.12.04 |
- |
1 % годовых |
31.12.04 |
- |
1 квартал
2005 года:
|
Наименование обязательства |
Наименование кредитора (займодавца) |
Размер основного долга, руб. |
Дата погашения |
Размер процентной ставки |
Дата погашения |
||
|
план |
факт |
план |
факт |
||||
|
Займ |
ООО “РЭМ+” |
73329-02 |
30.06.05 |
- |
1 % годовых |
30.06.05 |
- |
2.3.3. Обязательства эмитента из
обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об
общей сумме обязательств эмитента из предоставленного им обеспечения и общей
сумме обязательств третьих лиц, по которым эмитент предоставил третьим лицам
обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, за 5 последних
завершенных финансовых лет: таких обязательств у эмитента не было.
2.3.4. Прочие обязательства эмитента
Прочих обязательств эмитента, которые могут
существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках
финансирования и условиях их исполнения, результатах деятельности и расходах,
нет
2.5.1. Отраслевые риски
Основными факторами отраслевого риска являются:
изменения конъюнктуры цен на зерновом рынке, связанные с погодными условиями
или государственной политикой. Эмитент делает финансовые вложения в
предприятия, производящие сельскохозяйственную продукцию.
Для снижения отраслевых рисков предприятие, где эмитент имеет 47% уставного капитала, застраховано.
Кроме того, Открытое акционерное общество
"Алтай-Холдинг" имеет достаточно диверсифицированные вложения (такие,
как ОАО ГМК "Норильский никель", ОАО "Сибнефть" и т.д.), которые сглаживают факторы риска.
2.5.2. Страновые и региональные риски
Существуют следующие риски, влияющие на
деятельность Эмитента и связанные с политической и экономической ситуацией:
пересмотр итогов приватизации; значительное увеличение налогового бремени на
акционерные компании.
Политическую,
равно как и экономическую, ситуацию в стране можно оценить как стабильную в
среднесрочном периоде. Показательным в этом смысле является то, что по оценке Госкомстата
Российской Федерации уровень инфляции в России имеет тенденцию к снижению и
наблюдается рост ВВП и промышленного производства. За
январь-сентябрь 2003г. рост ВВП России составил 6,5%, в то время как за
аналогичный период 2002г. данный показатель равнялся 4%. Рост промышленного
производства в стране за этот же период зафиксирован на уровне 6,8% (в 2002г. –
4%). По итогам 2003 года инфляция
ожидается 10-12%. Кроме того,
повышение кредитного рейтинга страны международным рейтинговым агентством
Moody"s до инвестиционного уровня, говорит о положительном направлении
развития российской экономики.
Риск открытого военного конфликта, а также риск введения чрезвычайного
положения в стране не может быть оценен
эмитентом. Однако в случае наступления указанных событий эмитент предпримет все
необходимые меры, предписываемые действующим законодательством.
Алтайский край является крупнейшим производителем сельхозпродукции в России. В связи с тем,
что почти три четверти валового продукта в крае приходится на село,
Администрация края проводит протекционистскую политику в области сельского
хозяйства, в том числе льготное кредитование, лизинговые программы, оказывается
другая помощь.
Таким образом, осуществляемые меры позволяют надеяться на избежание серьезных
отрицательных конъюнктурных изменений в сельском хозяйстве. К тому же уровень
технологии и инвестиции в селе находится на таком низком уровне, что позволяет
надеяться на быстрый прирост продуктивности и реальную отдачу.
Риск открытого военного конфликта, а также риск введения чрезвычайного
положения оценивается как минимально
возможный на региональном уровне, так как этническая и социальная напряженность
в регионе не носит критического характера. Однако существует риск проведения
террористических актов, для минимизации которого значительно ужесточены меры
безопасности.
Алтайский край является зоной повышенной опасности. В
указанном регионе возможны землетрясения и снежные лавины, препятствующие
движению транспорта.
2.5.3. Финансовые риски
Рискам, связанным с изменением
процентных ставок, курса обмена иностранных валют, эмитент не подвержен, так
как эмитент не вкладывает средства в иностранную валюту.
В связи с тем, что эмитент
осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации финансовое состояние
эмитента, его ликвидность, источники финансирования, результаты деятельности не
подвержены изменению валютного курса (валютные риски).
Инфляция в России сказывается не существенно на
выплатах дивидендов по акциям эмитента за счет нисходящей динамики темпов ее
роста. Заложенный
в Российский федеральный бюджет уровень инфляции в 2005 году составит 8 ‑10
%, критический уровень инфляции для эмитента составляет 15%. При достижении
данного уровня эмитент намерен предпринять действия направленные на сокращение
издержек организации, размера инвестиций и снижению кредиторской задолженности,
размер текущих выплат по которой привязан к рыночной ставке процента.
Оценка влияния описанных выше финансовых рисков
на показатели финансовой отчетности эмитента не производилась, так как не могут
быть конкретизированы риски, вероятность их возникновения и характер изменений
в отчетности.
2.5.4. Правовые риски
Изменение валютного регулирования:
Не является риском для
эмитента, так как деятельность эмитента не связана с внешним рынком.
Изменение
налогового законодательства:
Для эмитента могут быть рисками
следующие изменения налогового законодательства:
а) Отмена установленных
законодательством РФ льгот в сфере налогообложения.
б) Внесение изменений или дополнений
в акты законодательства о налогах и
сборах, касающихся введения дополнительных условий для предоставления налоговых
льгот.
в) Внесение изменений или дополнений
в акты законодательства о налогах и
сборах, касающихся введения нормативов предоставляемых налоговых льгот.
г) Внесение изменений
или дополнений в акты законодательства о налогах и сборах, касающихся увеличения налоговых ставок.
д) Введение новых видов налогов.
Данные изменения в налоговом
законодательстве могут привести к увеличению налоговых платежей и как следствие
– снижению чистой прибыли эмитента и предприятий, в которые эмитент сделал
финансовые вложения.
Изменения
правил таможенного контроля и пошлин:
Не является риском для эмитента, так
как эмитент не осуществляет экспорта и импорта продукции.
Изменение
требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо прав
пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая
природные ресурсы):
Основной
вид деятельности, осуществляемый эмитентом, не подлежит лицензированию.
Введение лицензирования на основной вид деятельности может явиться
приостановить хозяйственную деятельность эмитента. В этом случае будет решаться
вопрос либо о получении лицензии, либо о смене вида деятельности.
Изменение
судебной практики по вопросам связанным с деятельностью эмитента (в т.ч. по
вопросам лицензирования) которые могут
негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результатах
текущих судебных процессов, в которых участвует Эмитент:
Изменение
судебной практики (в том числе по вопросам лицензирования) не может сказаться
негативно на результатах деятельности эмитента, так как на настоящий момент
эмитент не участвует в судебных процессах и деятельность эмитента не
лицензируется.
2.5.5.Риски, связанные с деятельностью эмитента
Риски, связанные с деятельность эмитента, заключаются
в финансовых вложениях эмитента. Вложенные средства могут быть утрачены в связи
с отраслевыми рисками или банкротством предприятий, в которые они вложены. Для
снижения такого риска эмитент контролирует деятельность предприятий, в которые
осуществлено вложение.
На настоящий момент судебных процессов, связанных с
деятельностью эмитента и оказывающих негативное воздействие на результат
деятельности эмитента, нет.
В настоящий момент эмитент осуществляет вид
деятельности не требующий лицензирования, поэтому рисков, связанных с
продлением лицензии у эмитента нет.
У эмитента отсутствует обязанность отвечать по долгам
третьих лиц и дочерних обществ, поэтому такого рода риска у эмитента нет.
3.1.1. Данные о фирменном
наименовании (наименованиях) эмитента
полное фирменное
наименование эмитента: Открытое акционерное общество «Алтай-Холдинг»
сокращенное
фирменное наименование эмитента: ОАО «Алтай-Холдинг»
наименование
эмитента в латинской транскрипции: Stock company «Altai-Holding»
предыдущее полное
фирменное наименование эмитента: Акционерное общество открытого типа Чековый
инвестиционный фонд «Алтай-Холдинг»
предыдущее
сокращенное фирменное наименование эмитента: АООТ ЧИФ «Алтай-Холдинг»
дата изменения
полного и сокращенного фирменного наименования эмитента: 28.11.1996 г.
основания
изменения: решение
общего собрания акционеров с целью приведения наименования эмитента к
требованиям Федерального закона «Об акционерных обществах»
3.1.2. Сведения о государственной
регистрации эмитента
номер
государственной регистрации юридического лица: 1/51
дата регистрации:
28.01.1993 г.
наименование
органа, осуществившего государственную регистрацию: Администрация Центрального района г. Барнаула
основной
государственный регистрационный номер юридического лица: 1022201760976
дата регистрации:
10.09.2002 г.
наименование
регистрирующего органа: Инспекция министерства РФ по налогам и сборам по Центральному району г.
Барнаула Алтайского края
3.1.3. Сведения о создании и
развитии эмитента
срок
существования эмитента: 11 лет
срок, до которого
эмитент будет существовать: не ограничен
краткое описание
истории создания и развития эмитента:
28.01.1993 г. постановлением № 1/51
Главы Администрации Центрального района г. Барнаула было зарегистрировано
Акционерное общество открытого типа Чековый инвестиционный фонд
"Алтай-Холдинг", далее именуемое "Фонд".
Основными направлениями
инвестиционной политики Фонда являлись:
-привлечение средств, в том числе приватизационных чеков, за счет эмиссии
собственных акций;
- инвестирование собственных средств, в том числе приватизационных чеков, в
государственные ценные бумаги, а также ценные бумаги предприятий,
зарегистрированных в Российской Федерации;
- покупка, продажа и обмен ценных
бумаг и приватизационных чеков.
Постановлением Администрации
Центрального района г. Барнаула от
28.11.1996 г № 2/388 было зарегистрировано изменение в учредительные
документы АООТ ЧИФ "Алтай-Холдинг" с целью их приведения к нормам
Федерального закона "Об акционерных обществах". В результате чего
АООТ ЧИФ "Алтай-Холдинг» сменило наименование на Открытое акционерное общество "Алтай-Холдинг".
С
1998 года по 2000 год филиалами общества осуществлялась переработка зерна. Но
этот вид деятельности приносил убытки обществу. В 2001 году филиалы закрыли.
С 2001 года общество занимается
куплей-продажей сельскохозяйственной продукции, переработкой давальческого
зерна с помощью других организаций.
В
процессе деятельности эмитентом
произведено инвестирование в перерабатывающую отрасль, что
позволяет эмитенту осуществлять
спекулятивную деятельность на зерновом рынке через контрактацию продукции у
сельхозпроизводителей, тем самым получать доходы, необходимые для развития.
Алтайский край является
сельскохозяйственным регионом, поэтому эмитент продолжает тему
сельскохозяйственного производства.
3.1.4. Контактная информация
Сведения об эмитенте:
Место нахождения: Россия, Алтайский
край, г. Барнаул, ул. Ползунова, 26
номер телефона: (385-2) 36-77-83
номер факса: (385-2) 36-77-83
адрес электронной
почты: altai_holding@mail.ru
адрес страницы в
сети «Интернет»: http://altai-holding.narod.ru
Сведения о лице
по работе с акционерами и инвесторами эмитента: Общество с ограниченной
ответственностью "Акционер"
номер телефона: (8-3852) 26-92-98, 26-87-97
номер факса: (8-3852) 26-86-47
адрес электронной
почты:
registr@barrt.ru
адрес страницы в
сети «Интернет»: нет
3.1.5.
Идентификационный номер налогоплательщика
2225000476
3.1.6.
Филиалы и представительства эмитента
Эмитент филиалов и представительств не имеет
3.2.1.
Отраслевая принадлежность эмитента
96190 – прочие финансово-кредитные организации
19211- мукомольная промышленность
71110 – государственная оптовая торговля
84500 – маркетинговые исследования, консультации по
вопросам коммерческой деятельности, финансов и управления
71500 – посреднические услуги при купле-продаже
товаров народного потребления
3.2.2. Информация «Основная хозяйственная
деятельность эмитента»
Основным
видом хозяйственной деятельности эмитента в 1999 – 2000 г. являлась зернопереработка, производство
различных видов круп. С 2001 года и по настоящее время эмитент осуществляет в
основном торгово-закупочную деятельность, извлекая доход от спекуляции на
зерновом рынке.
Доля доходов эмитента от основной
деятельности
|
|
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. |
2003 г. |
2004 г. |
1 квартал 2005 г. |
|
Доля
дохода от переработки зерна, % |
6,6 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Доля
дохода от торгово-закупочной деятельности, % |
- |
67,61 |
16,2 |
7,63 |
23,60 |
38,82 |
|
Доля
от переработки сырья, выполненной сторонними организациями, % |
- |
- |
6,18 |
10,53 |
3,41 |
- |
|
Доля
дохода от сдачи офисных помещений в аренду, % |
- |
- |
- |
81,78 |
72,99 |
61,18 |
Изменения размера дохода эмитента по всем видам
основной хозяйственной деятельности составляют более 10 %.
В 1998 – 2000 годах предприятие
осуществляло собственную производственную деятельность, в этот период времени
наибольшая доля доходов от этого вида деятельности приходилась на 1999 год –
пик производственной деятельности. По сравнению с 1998 годом произошло
значительное увеличение, почти в три раза. Это связано с тем, что в 1998 году
предприятие только начинало производственную деятельность, а в 1999 году
основной доход приходился на производство. В 2000 году произошел резкий спад
дохода от производственной деятельности, в связи со свертыванием
производственной деятельности и закрытием обособленных подразделений эмитента.
В связи с прекращением
производственной деятельности, эмитент начинает активно заниматься
торгово-закупочной деятельностью, это можно увидеть из показателей - доля дохода от торгово-закупочной
деятельности в 2001 году составляет – 67,61 %, что больше половины всего дохода
эмитента.
В 2002 году эмитент снизил объем
торгово-закупочной деятельности и начал оказывать услуги по переработке
давальческого сырья, выполненные сторонними организациями. В связи с этим доля
дохода от торгово-закупочной деятельности снизилась.
В период с января по сентябрь 2003 года у эмитента
значительно улучшаются показатели, по сравнению с предыдущими годами.
Наибольший доход приходится на торгово-закупочную деятельность – 27,12 %, почти
1/3 всего дохода. Доля дохода от услуг по переработке давальческого сырья,
выполненных сторонними организациями по сравнению с 2002 годом значительно
увеличилась и составляет – 20,5 % (увеличилась в три раза). Не малый доход
приносит предприятию доход от сдачи в аренду офисных помещений – 17,59 %.
В целом, анализируя изменения размера доходов эмитента
можно сказать, что наилучшие показатели приходятся на 2003 г. и 1 квартал 2004
года.
Экспортной продукции у эмитента нет.
Сезонность деятельности эмитента
привязана к циклу выращивания продукции и закупа пшеницы июль - сентябрь
месяцы.
3.2.3.
Информация
«Основные виды продукции (работ, услуг)»
Основным видом продукции (работ,
услуг), обеспечивающим не менее 10 процентов объема реализации (выручки
эмитента) с 1999 года по 2000 год была зернопереработка и получение муки разных
сортов, с 2001 года – купля-продажа зерна, муки разных сортов и переработка
давальческого зерна сторонними организациями.
Динамика изменения отпускных цен на
продукцию эмитента (зерно, мука разных сортов).
|
Наименование показателя |
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. |
2003 |
2004 |
1 квартал 2005 г. |
|
Объем производства продукции, тыс. тонн. |
9 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Среднегодовая цена
продукции, руб. |
19,78 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Объем выручки от
продажи продукции, тыс. руб. |
178 |
4429 |
2890 |
6797 |
6978 |
3349 |
|
Доля от общего объема выручки, % |
100 |
100 |
72,39 |
100 |
100 |
100 |
|
Соответствующий индекс цен, % |
0,45 |
- |
- |
- |
- |
- |
Изменение отпускных цен зависит от спроса
продукции.
Система
сбыта по основным видам продукции (работ, услуг) эмитента в процентах от объема
реализации.
|
Наименование продукции (работ, услуг) |
Схема реализации |
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. |
2003 г. |
2004 г. |
1 квартал 2005 г. |
|
Мука |
Прямые продажи, %
|
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
Собственная торговая сеть, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Контролируемая торговая сеть, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Иное, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Зерно |
Прямые продажи, % |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
Собственная торговая сеть, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Контролируемая торговая сеть, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Иное, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Система сбыта эмитента: осуществляет прямые продажи, т.к. нет
собственной сети реализации.
Структура затрат эмитента на
производство и продажу каждого вида продукции (работ, услуг), на которую
приходится не менее 10 процентов общего объема выручки от продажи продукции
(работ, услуг):
Наименование статьи
затрат
|
|
|||||
|
Переработка
зерна |
Торгово-закупочная
деятельность |
Аренда |
||||
|
|
2004 |
1
кв.2005 |
2004 |
1
кв.2005 |
2004 |
1 кв
2005 |
|
Сырье и материалы, % |
- |
- |
75,81 |
87,70 |
- |
- |
|
Приобретенные комплектующие
изделия, полуфабрикаты, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Работы и услуги производственного
характера, выполненные сторонними организациями, % |
75,80 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Топливо, % |
1,32 |
- |
1,32 |
0,53 |
- |
- |
|
Энергия, % |
1,88 |
- |
1,88 |
1,97 |
16,51 |
38,72 |
|
Затраты на оплату труда, % |
6,76 |
- |
6,76 |
4,26 |
- |
- |
|
Проценты по кредитам, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Арендная плата, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Отчисления на социальные нужды, % |
2,42 |
- |
2,42 |
1,12 |
- |
- |
|
Амортизация основных средств, % |
2,29 |
- |
2,29 |
1,27 |
- |
- |
|
Налоги, включаемые в себестоимость
продукции, % |
0,02 |
- |
0,02 |
0,05 |
- |
- |
|
Прочие затраты, % |
9,51 |
- |
9,51 |
3,11 |
83,49 |
61,28 |
|
амортизация по нематериальным активам, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
вознаграждение за рационализаторские предложения, % |
-- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
обязательные страховые
платежи, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
представительские расходы, % |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
иное, % |
9,51 |
- |
9,51 |
3,11 |
83,49 |
61,28 |
|
Итого: затраты на производство и
продажу продукции (себестоимость), % |
100 |
- |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
Выручка от продажи продукции
(работ, услуг), % |
25,06 |
- |
59,31 |
90,91 |
15,63 |
9,09 |
Имеющих существенное значение новых
видов продукции (работ, услуг) эмитент не предлагает.
Бухгалтерская отчетность
подготовлена и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте проспекта
ценных бумаг, в соответствии с Российскими стандартами финансовой отчетности -
Федеральным законом “О бухгалтерском учете” от 21.11.1996г. №129-ФЗ (в ред.
30.06.2003г. №86-ФЗ), Положением по
ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации,
утвержденном Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29.07.1998
г. № 34н)
3.2.4.
Поставщики эмитента, на долю которых приходится 10 и более процентов всех
поставок товарно-материальных ценностей, с указанием их доли в общем объеме поставок
Поставщики эмитента, на которых
приходится 10 и более процентов всех поставок товарно-материальных ценностей,
не имеются.
В поставках эмитента импорт
отсутствует.
В будущем эмитент планирует
использовать все доступные источники поставок, сохранить ранее установленные
связи с основными поставщиками:
Общество с ограниченной ответственностью "Хлебороб", Общество с
ограниченной ответственностью «Залесовоагропродукт».
3.2.5. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
Основной рынок, на котором эмитент осуществляет свою деятельность:
Алтайский край.
Потребители, на оборот с
которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи
продукции эмитента:
|
Наименование |
2000 г., % |
2001 г., % |
2002 г., % |
2003 г., % |
2004 г., |
1 кв.2005 % |
|
Индивидуальный
Предприниматель без образования юридического лица Рабинович И.Е. |
- |
- |
11,04 |
42,29 |
42,40 |
- |
|
ООО
Крестьянское Фермерское Хозяйство «Колос» |
- |
- |
- |
18,19 |
- |
- |
|
Общество с
ограниченной ответственностью «Алтайская Нива» |
- |
- |
10,35 |
- |
- |
- |
|
Общество с
ограниченной ответственностью «КРиД» |
- |
15,16 |
22,09 |
- |
- |
- |
|
Открытое
Акционерное Общество «Алейскзернопродукт» |
12,36 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Открытое
Акционерное Общество «Барнаульский завод АТИ» |
40,37 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Общество с
ограниченной ответственностью «Агротекс» |
- |
- |
- |
21,18 |
- |
- |
|
Открытое
Акционерное Общество «Алтай-Холдинг-Инвест» |
- |
- |
- |
10,24 |
- |
- |
|
ООО
«Залесовоагропродукт» |
- |
- |
- |
- |
17,84 |
- |
|
ООО
«Золотая Нива Алтая» |
- |
- |
- |
- |
29,56 |
- |
|
ООО
«Аркео» |
- |
- |
- |
- |
- |
91,43 |
Основным негативным фактором,
который влияет на сбыт продукции эмитента и на мелкий оборот от общей выручки
от реализации продукции, приходящийся на одного покупателя, является низкая
платежеспособность покупателей в целом. У эмитента нет возможности изменить
такое влияние.
3.2.6. Практика деятельности в отношении оборотного
капитала и запасов
Предприятие не ставит целью наращивания текущих активов, не держит значительных денежные
средства, запасы сырья и готовой продукции за последние два года увеличились.
Дебиторская задолженность в последние годы значительно уменьшилась. Размер
краткосрочных финансовых вложений за последние два года возрос.
Запасы сырья зависят от оборотных средств и
конъюнктуры рынка. Учитывая сезонность производства зерна в сельском хозяйстве,
закупки сырья осуществляются с сентября по декабрь месяцы. Частично 15%
осуществляется контрактация сырья.
Поскольку предприятие-эмитент не осуществляет
собственной производственной деятельности с 2001 года, то коэффициент
оборачиваемости запасов рассчитаем с 1999 по 2000 годы – относительно
производственной деятельности, а с 2001 года относительно торгово-закупочной
деятельности.
Коэффициент оборачиваемости запасов
определяется отношением себестоимости реализованной продукции (товаров) к
средним остаткам запасов.
2000 год
Себестоимость продукции = 163 816 рублей
Среднегодовые остатки запасов = (8 000 руб. +46 000 руб.)/2= 27 000
руб.
Коэффициент оборачиваемости запасов = 163 816 руб./27 000 руб. =
6,07
2001 год
Себестоимость товаров = 4 406 000 рублей
Среднегодовые остатки запасов = (46 000 руб. +509 000 руб.)/2= 277
500 руб.
Коэффициент оборачиваемости запасов = 4 406 000 руб./277 500 руб. =
15,88
2002 год
Себестоимость товаров = 2
850 464 рублей
Среднегодовые остатки запасов = (509 000 руб. +1 070 212 руб.)/2=
789 606 руб.
Коэффициент оборачиваемости запасов = 2 850 464 руб./789 606 руб. =
3,61
2003 год
Себестоимость товаров = 4650 000 рублей
Среднегодовые остатки запасов = (1 070 212 руб. + 547 000
руб.)/2=808 606 руб.
Коэффициент оборачиваемости запасов = 4 650 000 руб./808 606 руб.
=5,75
2004 год
Себестоимость продукции = 5533999 рублей
Среднегодовые остатки запасов = (547000 руб.+2370000 руб.)/2=1 458
500 руб.
Коэффициент оборачиваемости запасов = 5533999 руб./1458500
руб.=3,79
1 квартал 2005 год
Себестоимость товаров = 2880035
Среднегодовые остатки запасов = (2370000 руб.+1030000
руб.)/2=1700000 руб.
Коэффициент оборачиваемости запасов = 2880035руб./1700000 руб.=1,69
3.2.7.
Сырье
Поскольку
основным видом хозяйственной деятельности эмитента является торгово-закупочная
деятельность на сельскохозяйственном рынке, в частности – на зерновом, эмитент
закупает и перерабатывает сторонними организациями зерно различных видов. Закуп
зерна осуществляется у сельскохозяйственных производителей Алтайского края,
включая фермерские хозяйства. Реализация осуществляется зерновым трейдером и
зерноперерабатывающими предприятиями, следуя конъюнктуре рынка. Поскольку
собственного производства у эмитента нет, сырьевые запасы не создаются.
3.2.8.
Основные конкуренты
По объему реализуемой продукции эмитент может конкурировать только с
предприятиями своего региона. Основными конкурентами являются предприятия региона, которые производят существенные объемы муки: Общество с ограниченной
ответственностью "Мельница"
(г.Барнаул), Открытое акционерное общество
"Алейскзернопродукт" (г.Алейск), Общество с ограниченной
ответственностью "Хлеб Алтая" (г.Барнаул). Конкуренты в значительной
доле определяют цены на местном рынке.
Значение долей, занимаемых эмитентом и его конкурентами, в процентах:
|
№ п/п |
Наименование |
Страна регистрации |
Объем проданной продукции
(т.руб) |
Доля на рынке, % |
|||||
|
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 кв 2005 |
||||
|
1. |
Предприятие
эмитент ОАО "Алтай-Холдинг" |
Россия |
4888 |
0,3 |
- |
- |
- |
- |
- |
|
2. |
ОАО
"Алейскзернопродукт" |
Россия |
600 |
7 |
8 |
8,6 |
8,3 |
8,4 |
8,5 |
|
3. |
ООО
"Мельник" |
Россия |
620 |
7,2 |
8,3 |
8,9 |
8,5 |
8,4 |
8,4 |
|
4. |
ООО
"Хлеб Алтая" |
Россия |
32 |
0,4 |
0,4 |
0,5 |
0,6 |
8,2 |
8,3 |
Анализ
факторов конкурентоспособности эмитента с указанием степени их влияния на
конкурентоспособность производимой продукции:
|
Наименование фактора |
Рейтинг важности фактора |
Эмитент
ОАО "Алтай-Холдинг" |
ОАО
"Алейскзернопродукт" |
ООО
"Мельник" |
ООО "Хлеб
Алтая" |
|
Удобство расположения |
0,80 |
5 |
5 |
5 |
5 |
|
Цена |
0,90 |
5,8 |
6,0 |
6,0 |
5,9 |
|
Качество продукции |
0,50 |
5 |
6 |
5 |
6 |
|
Быстрота обслуживания |
0,40 |
5 |
6 |
5 |
6 |
|
Послепродажное обслуживание |
0,05 |
5 |
5 |
5 |
5 |
|
Итоговое значение конкурентоспособности предприятия |
2,65 |
68,37 |
74,2 |
68,9 |
73,94 |
Основными факторами конкурентоспособности эмитента
является наличие поставщиков сырья, а также выгодное территориальное
расположение – вблизи городской инфраструктуры.
3.2.9. Сведения о наличии у эмитента лицензий
Эмитент лицензий не имеет.
3.2.10. Совместная деятельность эмитента
Совместной деятельности
с другими организациями за последние 5 лет и за последний завершенный отчетный
период эмитент не осуществлял.
Дочерних компаний, созданных с
привлечением инвестиций третьих лиц, эмитент не имеет.
3.2.11.
Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными
фондами или страховыми компаниями
Эмитент не является акционерным
инвестиционным фондом и страховой компанией.
3.2.12. Дополнительные требования к эмитентам,
основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых
Эмитент добычей полезных ископаемых
не занимается.
3.2.13.
Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является
оказание услуг связи
Эмитент услуг связи не оказывает.
В планы эмитента на ближайшее 5 лет входит дальнейшее
расширение инвестиций в сельскохозяйственное производство.
В настоящее время дочерней фирмой эмитента организовано
производство по выращиванию культур на 610 тыс. га земли. Суммарно
рассматривается вопрос приобретения льнозавода с законченным циклом
производства льноволокна от выращивания сырья до получения готовой продукции.
Возможно дальнейшее углубление переработки до получения ваты, совершенствование
технологии выращивания сельскохозяйственных культур. Расширение площадей
позволит предприятию получать от этого вида деятельности ежегодную, стабильную
прибыль в объеме до 5-6 млн. рублей в год. Все это к тому же позволит расширить
спекулятивные возможности эмитента на сельскохозяйственном рынке.
Эмитент не участвует в промышленных,
банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях.
Дочерние
общества:
а)
Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Алтай-Холдинг-Инвест»
Сокращенное
фирменное наименование: ОАО «Алтай-Холдинг-Инвест»
Место
нахождения: 659700, г. Горно-Алтайск, ул. Поселковая, 1
Основания признания общества
дочерним по отношению к эмитенту: в силу преобладающего участия эмитента
в уставном капитале общества, дающего возможность определять решения, принимаемые
этим обществом.
Размер
доли участия эмитента в уставном капитале дочернего общества: 100 %
Доля
обыкновенных акций дочернего общества, принадлежащих эмитенту: 100 %
Размер
доли участия дочернего общества в уставном капитале эмитента: 4,5122%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих дочернему обществу: 4,5122%
Основной
вид деятельности дочернего общества: оптовая торговля, выращивание сельскохозяйственных
культур
Значение такого общества для
деятельности эмитента: В настоящее время дочернее предприятие
осуществляет процесс по выращиванию сельскохозяйственных культур, что позволяет
рассчитывать на стабильное поступление сырья должного качества
б)
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью
"Благовещенское пшено"
Сокращенное
фирменное наименование: ООО "Благовещенское пшено"
Место
нахождения:
Российская Федерация, Алтайский край, р.п. Благовещенка, ул. Клубная, 18
Основания признания общества
дочерним по отношению к эмитенту: в силу преобладающего участия эмитента
в уставном капитале общества, дающего возможность определять решения,
принимаемые этим обществом.
Размер
доли участия эмитента в уставном капитале дочернего общества: 63 %
Размер
доли участия дочернего общества в уставном капитале эмитента: нет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих дочернему обществу: нет
Основной
вид деятельности дочернего общества: производство и реализация сельхозпродукции
Значение такого общества для
деятельности эмитента: предприятие осуществляет выращивание
сельскохозяйственных культур, что позволяет рассчитывать на стабильное
поступление сырья должного качества
Зависимые
общества:
а) Полное фирменное наименование:
Открытое акционерное общество "Алтайстрой"
Сокращенное
фирменное наименование: ОАО "Алтайстрой"
Место
нахождения:
Российская Федерация, Алтайский край, г. Кулунда, ул.Советская, 11
Основания признания общества
зависимым по отношению к эмитенту: эмитент владеет более 20 процентами
голосующих акций общества
Размер
доли участия эмитента в уставном капитале дочернего общества: 25.91 %
Доля
обыкновенных акций дочернего общества, принадлежащих эмитенту: 25.91 %
Размер
доли участия дочернего общества в уставном капитале эмитента: нет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих дочернему обществу: нет
Основной
вид деятельности дочернего общества: строительство
Значение такого общества для
деятельности эмитента: на настоящий момент это предприятие не имеет
особого значения для эмитента.
3.7.1. Основные
средства
Данные об основных средствах на
конец 1 квартала 2005 г.:
Первоначальная
(восстановительная) стоимость: 4 671 561-11 руб.
Величина
начисленной амортизации: 427 597-95 руб.
Результаты
последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных
средств, осуществленной за 5 последних завершенных финансовых лет: Переоценки
основных средств в течение указанного периода не проводились.
Сведения о
планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых
составляет 10 и более процентов стоимости основных средств эмитента: приобретение,
замену, выбытие основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов
стоимости основных средств, эмитент не
планирует.
Сведения об обременении основных средств: фактов
обременения основных средств обязательствами нет.
3.7.2. Стоимость недвижимого
имущества эмитента
Общая стоимость недвижимого
имущества: 4 243 509-12 руб.
Величина начисленной амортизации: 99
650-19 руб.
Переоценка
недвижимого имущества, находящегося в собственности или долгосрочно арендуемого
эмитентом, в течение 12 месяцев до даты
окончания отчетного квартала не производилась.
В
составе недвижимого имущества произошли значительные изменения в связи с
регистрацией в марте 2003 года административного
здания по ул. Песчаная, 87А после надстройки мансардного этажа.
4.1.1 Прибыль и убытки
Динамика показателей,
характеризующих прибыльность и убыточность эмитента:
|
Показатель |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 кв. 2005 |
|
Выручка, руб. |
177 817 |
4 429 000 |
3 991 887 |
6 797 177 |
6 978 488 |
3 348 915 |
|
Валовая прибыль, руб. |
14 001 |
23 000 |
135 198 |
2 147 384 |
1 444 489 |
468 880 |
|
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый
убыток)), руб. |
-550 457 |
-1 012 000 |
-1 253 849 |
378 092 |
475 330 |
48 174 |
|
Производительность труда, руб./чел. |
13 678 |
402 636 |
399 189 |
424 824 |
996 927 |
478 416 |
|
Фондоотдача, % |
31,47 |
376,62 |
308,76 |
152,69 |
162,83 |
78,91 |
|
Рентабельность активов, % |
-4,59 |
-8,24 |
-7,80 |
2,27 |
2,89 |
0,19 |
|
Рентабельность собственного капитала, % |
-6,84 |
-14,04 |
-13,26 |
3,12 |
3,20 |
0,32 |
|
Рентабельность продукции (продаж), % |
-309,56 |
-22,85 |
-31,41 |
5,56 |
6,81 |
1,44 |
|
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. |
138 000 |
822 000 |
- |
- |
- |
21351 |
|
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и
валюты баланса |
0,01 |
0,07 |
- |
- |
- |
0,08 |
Экономический
анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных
показателей, в том числе информация о причинах, которые привели к
убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности за 5
завершенных финансовых лет и первый квартал:
Основными
причинами неустойчивой динамики финансового положения является рынок зерна, а
так же в связи с тем, что большая часть прибыли предприятия осела в дочерней
компании эмитента пользующейся налоговыми льготами. Через дочернюю компанию так
же реализовывалась продукция и
проводились другие хозяйственные операции.
Мнения органов управления эмитента относительно вышеупомянутых причин
и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности
эмитента совпадают.
Члены Совета
директоров эмитента не имеют особого мнения относительно вышеупомянутых причин
и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности
эмитента, отраженного в протоколе заседания Совета директоров эмитента, на
котором рассматривались соответствующие вопросы и не настаивают на отражении такого
(отличного) мнения в данном ежеквартальном отчете.
4.1.2. Факторы,
оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров,
продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности
Степень
влияния факторов (в процентах), которые оказали влияние на изменение размера
выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли
(убытков) от основной деятельности:
|
Фактор |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 кв. 2005 |
|
Инфляция |
7 |
6 |
5 |
5 |
5 |
5 |
|
Изменение
курсов иностранных валют |
2 |
5 |
1 |
1 |
2 |
2 |
|
Решение
государственных органов |
6 |
4 |
4 |
4 |
5 |
5 |
|
Иные: экономические |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
политические |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
финансовые |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Анализ факторов оказавших влияние на изменение размера выручки от
продажи эмитентом товаров, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от
основной деятельности показывает, что существенное влияние имеет инфляция в
связи с тем, что оборачиваемость сельскохозяйственной продукции имеет
достаточно длинный промежуток времени, и решения государственных органов,
влияющие на стоимость зерна на рынке. Менее всего оказывает влияние фактор
изменения курсов иностранных валют, так как эмитент не осуществляет
международной торговли.
Мнения органов управления эмитента относительно вышеупомянутых факторов
и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности
эмитента совпадают.
Члены Совета директоров эмитента не имеют особого мнения относительно
вышеупомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели
финансово-хозяйственной деятельности эмитента, отраженного в протоколе
заседания Совета директоров эмитента, на котором рассматривались
соответствующие вопросы и не настаивают на отражении такого (отличного) мнения
в данном Проспекте ценных бумаг.
Динамика
показателей, характеризующих ликвидность эмитента:
|
Показатель |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 кв. 2005 |
|
Собственные оборотные средства, руб. |
7 889 000 |
7 147 000 |
9 453 000 |
12 118 000 |
14 851 000 |
14 830 000 |
|
Коэффициент финансовой зависимости |
1,520 |
1,718 |
1,699 |
1,376 |
1,453 |
1,325 |
|
Коэффициент автономии собственных средств |
0,658 |
0,582 |
0,588 |
0,727 |
0,902 |
0,588 |
|
Обеспеченность запасов собственными оборотными
средствами |
171,5 |
14,04 |
8,83 |
22,15 |
6,27 |
14,40 |
|
Индекс постоянного актива |
1,244 |
1,212 |
1,152 |
0,992 |
0,312 |
0,310 |
|
Текущей коэффициент ликвидности |
0,552 |
0,713 |
0,783 |
1,020 |
7,300 |
1,987 |
|
Быстрый коэффициент ликвидности |
0,532 |
0,580 |
0,514 |
0,877 |
5,817 |
1,887 |
Экономический
анализ ликвидности и платежеспособности эмитента на основании экономического
анализа динамики приведенных показателей с описанием факторов, которые привели
к изменению показателей на 10 и более процентов:
Результаты анализа ликвидности предприятия
представляют интерес, прежде всего, для коммерческих кредитов.
Коэффициент текущей
ликвидности характеризует общую ликвидность и показывает, в какой мере текущие
кредиторские обязательства обеспечиваются текущими активами. Допустимые пределы текущего коэффициента ликвидности
составляют 0,7-0,8. За последние два года текущий коэффициент ликвидности
повысился до допустимого.
Коэффициент быстрой
ликвидности является наиболее жестким критерием платежеспособности и
показывает, какую часть краткосрочной задолженности организация может погасить в ближайшее время. Величина
его должна быть не ниже 0,02. В ОАО «Алтай-Холдинг» этот коэффициент в выше
нормы.
В ОАО «Алтай-Холдинг»
наблюдается рост ликвидности, что указывает на положительную
тенденцию в развитии предприятия и повышение означает
снижение риска неплатежеспособности.
В целом, анализируя
показатели, можно сделать вывод: предприятие за последние пять финансовых
завершенных лет платежеспособно, т.е. у
предприятия есть возможности вовремя и в полном объеме погашать свои
обязательства.
Мнения органов управления эмитента относительно
вышеупомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели
финансово-хозяйственной деятельности Эмитента совпадают.
Члены Совета
директоров эмитента не имеют особого мнения относительно вышеупомянутых
факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной
деятельности эмитента, отраженного в протоколе заседания Совета директоров
эмитента, на котором рассматривались соответствующие вопросы и не настаивают на
отражении такого (отличного) мнения в данном ежеквартальном отчете.
4.3.1 Размер и
структура капитала и оборотных средств эмитента
|
№ |
Показатель |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 кв. 2005 |
|
а) |
размер уставного
капитала эмитента |
2 917
440 |
2 917
440 |
2 917
440 |
2 917
440 |
2917440 |
2917440 |
|
соответствие размера
уставного капитала учредительным документам |
2 917
440 |
2 917
440 |
2 917
440 |
2 917
440 |
2917440 |
2917440 |
|
|
б) |
общая стоимость
акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
в) |
размер резервного
капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Г) |
размер
добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по
результатам переоценки |
30 111 |
30 111 |
30 111 |
30111 |
30111 |
30111 |
|
сумма
разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью
акций за счет продажи акций по цене, превышающей номинальную стоимость |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
д.) |
размер
нераспределенной чистой прибыли эмитента |
-550 457 |
-1012 000 |
-1253 849 |
2 673 036 |
2 732 956 |
-21 351 |
|
е) |
размер средств
целевого финансирования эмитента, включающий суммы средств, предназначенных
для осуществления мероприятий целевого назначения, средств, поступивших от
других организаций и лиц, бюджетных средств и др.: |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
ж) |
общая сумма
капитала эмитента |
8 048
000 |
7 207
000 |
9 453
000 |
12 118
000 |
14 851
000 |
14 830
000 |
Анализ изменений приведенных
показателей размера и структуры капитала и оборотных средств эмитента с
указанием значения, которое имеют приведенные изменения для показателей
достаточности капитала и оборотных средств эмитента, а также причин и факторов,
которые привели к такому изменению:
Анализ
изменений приведенных показателей размера и структуры капитала показывает, что
уставный капитал в течение 5 лет остается не измененным. Собственный акций
эмитент за указанный промежуток времени не выкупал, размер добавочного капитала
также не изменен. Очевидно, необходимо произвести переоценку стоимости активов,
в результате чего добавочный капитал должен существенно увеличиться. Тем самым
незначительно перекроется дефицит оборотных средств. Основной причиной
сложившейся ситуации является неуспешная работа эмитента в 2001-2002 годы.
Размер прибыли, полученной в 2004 году не обеспечивает эмитенту запас прочности
по собственным оборотным средствам.
Мнения органов управления эмитента относительно вышеупомянутых факторов
и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности
Эмитента совпадают.
Члены Совета директоров эмитента не имеют особого мнения относительно
вышеупомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели
финансово-хозяйственной деятельности эмитента.
Размер оборотных
средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента,
тыс. руб.:
|
Показатели |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 кв. 2005 |
|
Запасы |
46 |
509 |
1 070 |
547 |
2370 |
1030 |
|
Налог на добавленную
стоимость по приобретенным ценностям |
34 |
166 |
712 |
104 |
36 |
5 |
|
Дебиторская
задолженность в целом |
2 138 |
2 456 |
37 |
663 |
4000 |
10 776 |
|
Долгосрочная
дебиторская задолженность |
159 |
60 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Краткосрочная
дебиторская задолженность |
1 979 |
2 396 |
37 |
663 |
4000 |
10776 |
|
Краткосрочные
финансовые вложения |
0 |
425 |
3 268 |
1458 |
5126 |
7171 |
|
Денежные средства |
35 |
33 |
92 |
1880 |
309 |
1633 |
Структура
оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента,
%:
|
Показатели |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 г. |
2004 г. |
1 кв. 2005 |
|
Запасы |
1,967 |
13,854 |
20,66 |
11,76 |
20,02 |
5,00 |
|
Налог на добавленную
стоимость по приобретенным ценностям |
1,454 |
4,518 |
13,748 |
2,236 |
0,301 |
0,024 |
|
Дебиторская
задолженность в целом |
91,446 |
66,848 |
0,714 |
14,252 |
33,78 |
52,27 |
|
Долгосрочная
дебиторская задолженность |
6,8 |
1,633 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Краткосрочная
дебиторская задолженность |
84,645 |
65,215 |
0,714 |
14,252 |
33,78 |
52,27 |
|
Краткосрочные
финансовые вложения |
0 |
11,568 |
63,101 |
31,341 |
43,29 |
34,79 |
|
Денежные средства |
1,497 |
0,898 |
1,776 |
40,413 |
2,61 |
7,92 |
Источники финансирования оборотных
средств эмитента: собственные источники, кредиты, займы
Факторы, которые
могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка
их появления:
На изменение политики финансирования оборотных средств могут повлиять следующие факторы:
1.
Увеличение массы полученной прибыли. В этом
случае часть полученной прибыли будет направлена на пополнение собственных
оборотных средств.
2.
Ужесточение требований кредиторов. В этом случае
эмитент вынужден погашать кредиторскую задолженность за счет привлечения
платных заемных средств, замещая кредиторскую задолженность перед поставщиками и подрядчиками ссудной
задолженностью перед банками и кредитными организациями.
3. Изменение соотношения процентных ставок по долгосрочным и
краткосрочным кредитам. В случае снижения ставки по долгосрочным кредитам по
отношению к краткосрочным, эмитент будет замещать краткосрочные кредиты на
долгосрочные кредиты и займы. В
противном случае эмитент предполагает погашение долгосрочных займов за счет
краткосрочного заимствования в пределах уровня ликвидности.
4.3.2. Достаточность капитала и
оборотных средств эмитента
Достаточность капитала и оборотных средств эмитента:
|
|
2004 |
1 кв. 2005 |
|
Собственный
капитал, тыс. руб. (стр.490 форма №1) |
14 851 |
14 830 |
|
Достаточность
собственного капитала эмитента (стр.490/стр690 форма №1) |
9,156 |
1,429 |
|
Среднедневные
операционные расходы,. за последний завершенный квартал1 |
28,07 |
80,70 |
|
Достаточность
оборотных средств эмитента для
покрытия текущих операционных расходов (стр.290)/стр.690 (форма №1). |
7,30 |
1,99 |
4.3.3. Денежные
средства
Потребность
эмитента в денежных средствах на следующий квартал, год и потенциальные
источники этих средств: Потребность эмитента в денежных средствах
зависит от сезонного характера деятельности эмитента и составляет:
-
200 тыс. рублей в первом
полугодии отчетного года (т.е. в сезон
реализации сельскохозяйственной продукции), так как идет постоянное пополнение
денежных средств за счет выручки от реализации сельскохозяйственного сырья
-
до 5 млн. рублей в сезон
уборки и заготовки.
Данные потребности в
денежных средствах закрываются собственными оборотными средствами. Однако
эмитент имеет возможность получить льготный сельскохозяйственный кредит в
двойных объемах, превышающий его потребности, т.е. до 10 млн. рублей.
В настоящий момент невозможно определить потребность ОАО
«Алтай-Холдинг» в денежных средствах на 2004 г., т.к. не сформирована в полном
объеме затратная часть и не защищены тарифы на 2004 г.
Факторы, которые
могут повлиять на потребность эмитента в денежных средствах и возможность их
получения:
Факторы, которые могут повлиять на потребность эмитента в денежных
средствах - рост цен на зерно в сезон
уборки и заготовки. Возможность получения денежных средств – займы и кредиты.
Возможность
получения эмитентом банковских кредитов, привлечение денежных средств путем
выпуска ценных бумаг, получение заемных средств из иных источников, иные
возможные источники финансирования; размер возможного финансирования:
Для обеспечения займов эмитенту
достаточно залогового имущества, кроме того, у эмитента устойчивая деловая
репутация у местных банков. В связи с этим не возникает трудностей в получении
кредита.
Данная схема финансирования деятельности эмитента достаточна и
оптимальна. Потребность в других источниках финансирования отсутствует.
ОАО «Алтай-Холдинг» привлекло денежные средства путем выпуска
ценных бумаг – акций обыкновенных, размещаемых путем закрытой подписки среди
акционеров общества. Размер финансирования – 865860 рублей.
Иные источники финансирования на данный момент не рассматриваются.
Сведения о величине остатков
денежных средств по арестованным банковским счетам: остатков денежных средств на
арестованных банковских счетах нет
Информация о кредиторской
задолженности эмитента, собранной в банке на картотеке: кредиторская задолженность эмитента,
собранная в банке на картотеке отсутствует
4.3.4. Финансовые
вложения эмитента
Величина
всех финансовых вложений эмитента на конец 2004 г.: 5471 817-30 рублей
Величина
всех финансовых вложений эмитента на конец 1 квартала 2005 г.: 7 517 096-92 рублей
Финансовые вложения эмитента, составляющие более 10 процентов всех финансовых вложений на конец последнего финансового года перед утверждением проспекта ценных бумаг:
а) вложения в ценные бумаги: вложения
в ценные бумаги, составляющие более 10 процентов всех финансовых вложений,
отсутствуют
Сведения о средствах эмитента,
размещенных на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных
организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также в
случае если было принято решение о реорганизации, ликвидации таких кредитных
организаций, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций
несостоятельными (банкротами); сведения о величине убытков (потенциальных
убытков) в связи с наступлением таких событий: средств эмитента, размещенных в таких кредитных
организациях, нет
Информация
об убытках по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности
эмитента на конец 2004 г. нет
Информация
об убытках по финансовым вложениям, отраженным в бухгалтерской отчетности
эмитента на конец 1 квартала 2005 г.
- нет
Эмитент произвел расчеты, отраженные
в настоящем пункте в соответствии с Российскими стандартами финансовой
отчетности - Федеральным законом “О бухгалтерском учете” от 21.11.1996г.
№129-ФЗ (в ред. 30.06.2003г. №86-ФЗ),
Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в
Российской Федерации, утвержденном Приказом Министерства финансов Российской
Федерации от 29.07.1998 г. № 34н..
4.3.5.
Нематериальные активы эмитента
Нематериальные активы у эмитента отсутствуют.
Взноса нематериальных активов в уставный капитал или
поступления в безвозмездном порядке не было.
Эмитент не осуществляет научно-технической
деятельности за свой счет и не планирует таких затрат.
Основные тенденции развития
отрасли экономике, в которой эмитент осуществляет основную деятельность за 5
последних завершенных финансовых лет, а также факторы, которые влияют на
состояние отрасли:
Агропромышленный комплекс является важнейшей составной
частью экономики России, где производится жизненно важная для общества
продукция, и сосредоточен огромный экономический потенциал. В нем занято почти
30 % работающих в сфере материального производства, задействована пятая часть
производственных фондов, и создается около трети валового национального дохода.
Развитие агропромышленного комплекса в решающей мере определяет состояние всего
народнохозяйственного потенциала, уровень продовольственной безопасности
государства и социально-экономическую обстановку в обществе. Важнейшим звеном
агропромышленного комплекса является сельское хозяйство. Оно занимает особое
место не только в агропромышленном комплексе, но и во всем народном хозяйстве.
В последнее десятилетие в Российской Федерации произошло
значительное снижение покупательной способности населения, что ограничивает
рост цен на сельскохозяйственную продукцию, особенно на продовольственном
рынке. Доля сельского хозяйства в ВВП страны снизилась с 24 % в 1990 году до 7
% в 2000 году. В стихии российского рынка сельское хозяйство, по сравнению с
другими отраслями экономики, оказалось особо незащищенным. Оно отреагировало
массовым сокращением поголовья скота, посевных площадей, натурализацией
производства. Практически происходит деиндустриализация сельскохозяйственного
производства, переход на ручной труд и самые примитивные технологии.
В 1990 году средний уровень рентабельности сельскохозяйственных
предприятий составлял 37 процентов. Удельный вес убыточных в общем числе
хозяйств - 2,8 процента. Уровень оплаты труда в сельском хозяйстве составлял 93
% к уровню оплаты труда в промышленности. За счет более быстрого развития
социальной сферы села наметилось сокращение разрыва социальных условий жизни в
городе и деревне.
В начале 90-х годов в агропромышленном комплексе начали
развиваться негативные процессы, связанные с ухудшением финансового состояния
сельхозтоваропроизводителей и падением производства основных видов
сельскохозяйственной продукции.
За 2000 год прибыль сельхозпредприятий, включая дотации,
составила 13,8 млрд. рублей. Уровень рентабельности - 6,7 процента. Прибыль
была получена в основном за счет Южного федерального округа - более 6 млрд.
рублей. На долю шести зернопроизводящих регионов: Краснодарского,
Ставропольского и Алтайского краев, Оренбургской и Новосибирской областей, а
также Республики Татарстан приходится основная прибыль в 11,2 млрд. рублей, при
этом на Краснодарский край - более четверти всей прибыли. Шестьдесят регионов
за 2000 год получили убыток от сельского хозяйства, 5 регионов получили
символическую прибыль от 0,1 до 3 % и зафиксированы в разряде прибыльных.
Для сельхозтоваропроизводителей с 1991 года действует система
льготного налогообложения. По расчетам, сумма налоговых льгот по предприятиям
сельского хозяйства составила в 1999 году около 22 млрд. рублей, в том числе по
налогу на имущество из этих льгот - 11,5 млрд. рублей; в 2000 году,
соответственно, 24,4 и 12,7 млрд. рублей.
Сельскохозяйственное производство, в частности, возделывание
пшеницы, является основным в экономике Алтайского края. Ежегодно край
поставляет более 2 млн. тонн товарной пшеницы, до 60% производственного зерна
подвергается переработки в муку.
По площади пашни (около 7 млн. га ) Алтайский край
превосходит любую другую область или край Российской Федерации. Достаточно
сказать, что здесь пахотных земель больше, чем в любом другом регионе России.
Занимая лишь 4% территории и имея 12 % населения Сибири, край производит пятую
часть сельскохозяйственной продукции Западно-Сибирского экономического района.
В структуре посевов преобладают зерновые культуры, доля
которых составляет более 60%. Главной зерновой культурой является яровая
пшеница, размещаемая на площади более чем 2.5 млн. га..
Зерновое поле Алтая позволяет не только обеспечивать
собственные нужды, но и вывозить за пределы края свыше 1 млн. тонн зерна, в том
числе 500 тонн пшеницы сильных и твердых сортов, по содержанию клейковины
превосходящих мировой стандарт.
В 2001 году Алтайский край занял четвертое место по валовому
сбору зерна, собрав 5.2 млн. тонн. На рынок край может предоставлять рожь,
гречиху, просо, горох, ячмень, овес. Наряду с зерном, поставки осуществляются и
продуктами его переработки - мука пшеничная и ржаная, крупы, комбикорма,
макаронные и другие изделия.
Выпуск продукции сельского хозяйства всеми сельхозтоваропроизводителями
(сельхозпредприятия, хозяйства населения, крестьянские (фермерские) хозяйства)
в 2001 году, по расчетам, составил 33,3 млрд. рублей, или 104,9% (в
сопоставимой оценке) к уровню 2000 года.
В 2001 году валовой сбор зерна (в весе после доработки)
составил 4,8 млн.тонн, что на 8,8% больше, чем в 2000 году. Увеличение
производства зерна обусловлено ростом посевных площадей (на 7,2%).
Валовые сборы зерна в сельхозпредприятиях в 2001 году по
сравнению 2000 годом увеличились в половине территорий края. Из числа крупных
зернопроизводящих районов на 2,5%-14,3% увеличился урожай зерна в Завьяловском,
Третьяковском, Родинском и Павловском районах. В хозяйствах Немецкого района
валовой сбор возрос в 2,1 раза.
В 2001 году по сравнению с 2000 годом зерновые ресурсы
увеличились на 22,8%. В их структуре доля ввоза, включая импорт, составила 0,4%
против 1,4% в 2000 году. Увеличился расход зерна по основным направлениям его
использования.
Сельскохозяйственные предприятия в 2001 году реализовали
2415,2 тыс.тонн зерна (111,4% к уровню 2000 года.).
В 2002 году валовой сбор зерна (в весе после доработки)
составил 4,8 млн.тонн, что на 1,0% меньше, чем в 2001 году. Производство зерна
уменьшилось за счет снижения урожайности на 3,0%.
По сравнению с 2001 годом в структуре производства зерна
доля пшеницы, ржи увеличилась, доля ячменя, овса, зернобобовых и крупяных
культур сократилась.
Основными производителями зерна и
технических культур остаются сельскохозяйственные предприятия, доля которых в
производстве зерна составила 84,0% (в 2001 году 86,1%). В то же время произошло
увеличение удельного веса валовых сборов крестьянских (фермерских) хозяйств.
Фермерами в 2001 году получено зерна 16,0% от общего сбора в хозяйствах всех
категорий (в 2001 году - 13,9%).
Валовые сборы зерна в
сельхозпредприятиях в 2002 году по сравнению 2001 годом снизились почти в двух
третьих территорий края. Из числа крупных зернопроизводящих районов (более 100
тыс.тонн) уменьшился урожай зерна в Романовском (на 1,8%), Мамонтовском (на
8,3%), Немецком (на 15,8%), Павловском (на 16,9%) районах. Увеличились валовые
сборы зерна в Топчихинском (на 0,5%), Шипуновском (на 1,4%), Завьяловском (на
4,6%) и Локтевском (на 43,0%) районах.
В 2002 году по сравнению с 2001
годом зерновые ресурсы увеличились на 5,4%. В их структуре доля ввоза, включая
импорт, составила 0,4% против 0,6% в 2001 году. Увеличился расход зерна по основным
направлениям использования.
Сельскохозяйственные предприятия в 2002 году
реализовали 2432,8 тыс.тонн зерна (98,7% к уровню прошлого года).
По состоянию на 1 января 2003 года лидером по ресурсам
пшеницы в России стал Алтайский край, где наличие пшеницы составляет 1,2
млн.тонн. На 1 января 2003 года по сравнению с 1 января 2002 года запасы зерна
(включая кукурузу на зерно) в сельскохозяйственных предприятиях увеличились на
83,4 тыс.тонн (на 5,1%), в заготовительных организациях и перерабатывающих предприятиях
- уменьшились на 94,2 тыс.тонн (на 13,3%).
По итогам 2003 года наблюдается отрицательная
тенденция снижения валового сбора практически во всех регионах-лидерах. в
Алтайском крае снижение составило порядка 41%. В связи с этим по нашей оценке
валовой сбор пшеницы в 2003/04 сельхозгоду составит порядка 35-37 млн.тонн. То
есть по сравнению с 2002/03 сельхозгодом снижение составит порядка 25%-30%.
Администрация Алтайского края уделяет приоритетное
внимание агропромышленному комплексу. Решаются вопросы льготного кредитования и
лизинга.
Сезонные суммы задолженности товаропроизводителям
списаны на государственном уровне. Активно ведется работа Администрацией края
по выгодному ценообразованию на продукцию товаропроизводителей.
Общая оценка
результатов деятельности эмитента в данной отрасли:
Эмитент осуществляет
прямые инвестиции в сельскохозяйственное производство и переработку продукции.
В 1999 –
2001 годах введены два цеха переработки сельскохозяйственной продукции в
Советском и Тальменском районах, непосредственно приближенных к сырью.
Объем производимого и
перерабатываемого зерна эмитентом не оказывает особого влияние на конкурентную
среду. Однако позволяет успешно строить экономику эмитента, а с учетом
потребности в зерне и муке и лоббирования отрасли на краевом уровне
деятельность эмитента имеет перспективу.
Эмитент оценивает полученные
результаты деятельности как удовлетворительные.
Благоприятным фактором для
деятельности эмитента является политика Администрации Алтайского края в
отношении сельского хозяйства. Продолжительность такого фактора эмитент
предсказать затрудняется, но надеется, что в ближайшие годы изменений не будет.
Негативным фактором для деятельности
эмитента являются погодные условия. Способов для снижения негативного фактора у
эмитента нет.
Существенные события/факторы,
которые могут улучшить результаты деятельности эмитента, вероятность их
наступления и продолжительность их действия:
К существенным факторам, которые могут улучшить результаты деятельности
эмитента можно отнести объективные, такие как улучшение работы предприятий, где
эмитент имеет определенные доли в уставных капиталах, т.е. получение дивидендов
от таких предприятий как ОАО ГМК “Норильский никель”, ОАО “Сибирская нефтяная
компания” и т.д. Вероятность наступления и продолжительность действия данного события эмитентом не
установлена.
Мнения органов управления эмитента относительно вышеупомянутых факторов
и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности
Эмитента совпадают.
Члены Совета директоров эмитента не
имеют особого мнения относительно вышеупомянутых факторов и/или степени их
влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента,
отраженного в протоколе заседания Совета директоров эмитента, на котором
рассматривались соответствующие вопросы и не настаивают на отражении такого
(отличного) мнения в данном ежеквартальном отчете.
Структура органов
управления эмитента в соответствии с уставом:
Высшим органом управления Общества является общее
собрание акционеров.
Совет директоров Общества осуществляет общее
руководство деятельностью общества, за исключением решения вопросов, отнесенных
к компетенции общего собрания акционеров.
Руководство текущей деятельностью Общества
осуществляется единоличным исполнительным органом общества – генеральным
директором.
Компетенция
общего собрания акционеров в соответствии с уставом:
10.25. К компетенции общего собрания
акционеров относятся следующие вопросы:
1) внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава
общества в новой редакции;
2) реорганизация общества;
3) ликвидация общества, назначение
ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного
ликвидационных балансов;
4) определение количественного
состава совета директоров общества, избрание его членов и досрочное прекращение
их полномочий;
5) определение количества,
номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав,
предоставляемых этими акциями;
6) увеличение уставного капитала
общества путем увеличения номинальной стоимости акций;
7) уменьшение уставного капитала
общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения
обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем
погашения приобретенных или выкупленных обществом акций;
8) утверждение аудитора общества;
9) утверждение годовых отчетов,
годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках
(счетов прибылей и убытков) общества, а также распределение прибыли, в том
числе выплата (объявление) дивидендов, и убытков общества по результатам
финансового года;
10) определение порядка ведения
общего собрания акционеров;
11) дробление и консолидация акций;
12) совершение сделки, предметом
которой является имущество, стоимость которого свыше 50% балансовой стоимости
активов общества;
13) приобретение обществом
размещенных акций в случаях, предусмотренных настоящим Уставом;
14) принятие решения об участии в
холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных
объединениях коммерческих организаций;
15) утверждение внутренних
документов, регулирующих деятельность органов Общества;
16) утверждение Положений о собрании
акционеров, Совете директоров, ревизионной комиссии, кодекса поведения членов
Совета директоров, должностных лиц Общества;
17) решение иных вопросов,
предусмотренных настоящим Уставом.
Компетенция
Совета директоров общества в соответствии с уставом:
11.2. К компетенции Совета
директоров относятся следующие вопросы:
1) определение приоритетных направлений деятельности общества;
2) созыв годового и внеочередного собрания акционеров общества, за
исключением случаев, когда внеочередное собрание акционеров созывается по
требованию ревизионной комиссии, аудитора или акционеров Общества, владеющих в
совокупности не менее чем 10% голосующих акций Общества;
3) утверждение повестки и регламента
общего собрания акционеров;
4) определение даты составления
списка акционеров, имеющих право на
участие в общем собрании, и другие вопросы, связанные с подготовкой и
проведением общего собрания акционеров;
5) увеличение уставного капитала
общества размещения обществом акций в пределах количества и категории (типа)
объявленных акций;
6) размещение обществом облигаций и
иных ценных бумаг;
7) определение цены (денежной
оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях,
предусмотренных настоящим Уставом общества;
8) приобретение размещенных
обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных
Федеральным законом "Об акционерных обществах" и Уставом общества;
9) использование резервного и иных
фондов общества;
10) образование исполнительного
органа Общества и досрочное прекращение его полномочий;
11) рекомендации по размеру
выплачиваемых ревизору общества вознаграждений и компенсаций и определение
размера оплаты услуг аудитора;
12) рекомендации по размеру
дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
13) использование резервного фонда и
иных фондов общества;
14) утверждение внутренних
документов общества, за исключением внутренних документов, утверждение которых
отнесено настоящим уставом к компетенции общего собрания акционеров;
15) принятие решений о создании,
ликвидации филиалов и представительств общества, а также внесение изменений в
Устав Общества, связанных с данными решениями;
- утверждение Положений о филиалах и представительств Обществ;
- назначение руководителей филиалов
и представительств Общества;
16) одобрение крупных сделок
связанных с приобретением и отчуждением обществом имущества, стоимость которого
составляет от 25 до 50% балансовой стоимости активов Общества. В случае
внесения ОАО "Алтай-Холдинг" в уставной капитал другого предприятия
имущества в соответствии с учредительным договором по стоимости, превышающей
балансовую стоимость передаваемого имущества, сумма превышения списывается на
финансовый результат ОАО "Алтай-Холдинг" по мере начисления доходов
по вкладу равными частями в срок, установленный учредительными документами на
основании действующего законодательства.
17) одобрение сделок, в заключении
которых имеется заинтересованность должностных лиц или акционеров, владеющих
совместно с аффилированными лицами 20 и более процентами голосующих акций;
18) утверждение регистратора
общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;
19) иные вопросы, предусмотренные
Федеральным законом "Об акционерных обществах" и уставом общества.
11.4. Кроме решения вопросов, отнесенных к
исключительной компетенции Совета директоров имеет следующие полномочия:
- рекомендовать акционерам порядок распределения
прибылей и убытков;
- заслушивать заключения Ревизора Общества;
- определять политику и принимать решения, касающиеся
получения и выдачи ссуд, займов, кредитов,
гарантий, размер которых не превышает 50% балансовой стоимости активов
Общества;
- принимать правила и регламент проведения заседаний
Совета;
- предлагать акционерам на утверждение изменения и
дополнения в Устав или его новую редакцию;
- принимать решения о формировании, размере и направлениях использования
резервного фонда Общества в пределах действующего законодательства.
Компетенция
исполнительного органа Общества в соответствии с уставом:
12.2. К компетенции исполнительного органа Общества
относятся все вопросы руководства текущей деятельностью общества, за
исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров и
совета директоров. Исполнительный орган общества организует выполнение решений
общего собрания акционеров и совета директоров Общества.
Генеральный директор без доверенности действует от имени общества, в том числе
представляет интересы, совершает сделки от имени общества, утверждает штаты,
издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками
общества; пользуется правом увольнения, перевода по должности, поощрения и
взыскания в отношении всех сотрудников Общества; открывает в банке счета; обеспечивает
создание благоприятных и безопасных условий труда для работников Общества и
т.п.
Внутреннего документа, устанавливающего правила
корпоративного поведения, у эмитента нет.
6.2.1. Члены
совета директоров эмитента.
1. Ланбина Наталья Владимировна
Год рождения: 1959
Образование: высшее
юридическое
Должности за последние 5 лет:
Период: 2000 - наст. время
Организация: ООО "Юниор"
Сфера деятельности: торгово-коммерческая
Должность: директор
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: 0.003%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: 0.003%
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитента: родственных связей нет
2. Копытский
Валерий Иванович
Год рождения: 1951
Образование: высшее
экономическое
Должности за последние 5 лет:
Период: 2000 - наст. время
Организация: ОАО "Алтай-Холдинг"
Сфера деятельности: прочие финансовые операции
Должность: генеральный директор
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: 0.6%
Доля обыкновенных
акций эмитента, принадлежащих лицу: 0.6%
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
3. Приль
Александр Геннадьевич
Год рождения 1955
Образование: высшее
Должности за
последние 5 лет:
Период: 2000 - наст. время
Организация: ОАО "им. Крупской"
Сфера
деятельности:
сельскохозяйственное производство
Должность: генеральный директор
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: не имеет
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
4. Першин Владимир Николаевич
Год
рождения: 1955
Образование: высшее
Должности за
последние 5 лет:
Период: 1998 - 2002
Организация: АООТ "Красное знамя"
(Кытмановского района Алтайского края)
Сфера деятельности: сельскохозяйственное производство
Должность: директор
Период: 2002 - 2004
Организация: ОАО "Кытмановский
агроснаб"
Сфера
деятельности:
оптовая торговля
Должность: начальник обменного пункта
Период: 2004 – наст. время
Организация: МУП «Октябрьское МКХ»
Сфера
деятельности:
коммунальные услуги
Должность: главный инженер
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: не имеет
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
5. Ткаленко Юлия
Сергеевна
Год рождения: 1976
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
Период: 1999 - 2002
Организация: ЗАО ТПК
"Евразийское содружество"
Сфера деятельности: оптовая торговля
Должность: начальник юридического отдела
Период: 2002 - наст. время
Организация: ОАО "Алтай-Холдинг"
Сфера
деятельности:
прочие финансовые операции
Должность: юрисконсульт
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: не имеет
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
6. Ушаков Виталий
Александрович
Год рождения: 1974
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
Период: 2000- 2001
Организация: ООО фирма "Регион-Хлеб"
Сфера деятельности: оптовая торговля
Должность: заместитель директора
Период: 2001 - наст. время
Организация: ОАО
"Алтай-Холдинг-Инвест"
Сфера
деятельности:
оптовая торговля
Должность: генеральный директор
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: не имеет
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
7. Свиридова
Светлана Николаевна
Год рождения: 1964
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
Период: 2000 - наст. время
Организация: ООО КБ "Алтайкапиталбанк"
Сфера деятельности: банковская
Должность: начальник планово-экономического отдела
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: не имеет
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
8. Нагих Галина Ивановна
Год рождения: 1952
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
Период: 2000- наст. время
Организация: ОАО "Барнаульский завод АТИ"
Сфера деятельности: производство асбестотехнических изделий
Должность: заместитель генерального директора по экономике и
финансам
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: не имеет
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
9. Шамков
Юрий Вениаминович
Год рождения: 1966
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
Период: 2000 - 2004
Организация: открытое акционерное общество "Барнаульский
завод АТИ"
Сфера деятельности: производство асбестотехнических изделий
Должность: генеральный директор
Период: 2004 - наст. время
Организация: комитет по экономической политике, промышленности,
предпринимательству и собственности Алтайского КСНД
Сфера деятельности:
Должность: председатель
комитета
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: не имеет
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
10. Пожидаева
Любовь Александровна
Год рождения: 1959
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
Период: 2000 - наст. время
Организация: ОАО "Алтай-Холдинг-Инвест"
Сфера деятельности: оптовая торговля
Должность: главный бухгалтер
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: не имеет
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале дочерних/зависимых
обществах эмитента:
долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
11. Сажаева
Татьяна Ивановна
Год рождения: 1972
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
Период: 2000 - наст. время
Организация: ООО "РЭМ+"
Сфера деятельности: рекламно-полиграфическая
Должность: директор
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: не имеет
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: не имеет
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
Исполнительный
орган эмитента.
Единоличный
исполнительный орган эмитента:
Копытский Валерий
Иванович
Год рождения: 1951
Образование: высшее
Должности за последние 5 лет:
Период: 2000 - наст. время
Организация: ОАО "Алтай-Холдинг"
Сфера деятельности: прочие финансовые операции
Должность: генеральный директор
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: 0.6%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: 0.6%
Количество акций
эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в
результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью
эмитент: родственных связей нет
Совет директоров:
|
Вид выплат |
Соглашения о
размере выплат в текущем финансовом году, руб. |
|
Заработная плата |
291 617 |
|
Премии |
- |
|
Комиссионные |
- |
|
Льготы и/ли компенсации расходов |
- |
|
Иные имущественные предоставления |
- |
Органы контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью:
Органом контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью эмитента является ревизор Общества.
Для осуществления контроля за
финансово-хозяйственной деятельность Общества Общим собранием акционеров
избирается ревизор Общества на срок до следующего годового Общего собрания
акционеров.
В случае избрания ревизора Общества
на внеочередном Общем собрании акционеров, ревизор считаются избранными на
период до даты проведения годового Общего собрания акционеров Общества.
По решению общего собрания
акционеров Общества полномочия ревизора общества могут быть прекращены
досрочно.
К компетенции ревизора Общества
относится:
-
подтверждение достоверности данных, содержащихся в годовом отчете,
бухгалтерском балансе, счете прибылей и убытков Общества;
-
анализ финансового состояния Общества, выявление резервов улучшения финансового
состояния Общества и выработка рекомендаций для органов управления Общества;
-
организация и осуществление проверки (ревизии) финансово-хозяйственной
деятельности Общества, в частности:
-
проверка (ревизия) финансовой, бухгалтерской, платежно-расчетной и иной
документации Общества, связанной с осуществлением Обществом
финансово-хозяйственной деятельности, на предмет ее соответствия
законодательству Российской Федерации, Уставу, внутренним и иным документам
Общества;
-
контроль за сохранностью и
использованием основных средств;
-
контроль за соблюдением установленного порядка списания на убытки
Общества задолженности неплатежеспособных дебиторов;
-
контроль за расходованием денежных средств Общества в соответствии с
утвержденными бизнес-планом и бюджетом Общества;
-
контроль за формированием и использованием резервного и иных специальных
фондов Общества;
-
проверка правильности и своевременности начисления и выплаты дивидендов
по акциям Общества, процентов по облигациям, доходов по иным ценным бумагам;
-
проверка выполнения ранее выданных предписаний по устранению нарушений и
недостатков, выявленных предыдущими проверками (ревизиями);
-
осуществление иных действий (мероприятий), связанных с проверкой
финансово-хозяйственной деятельности Общества.
Ревизор
Общества вправе, а в случае выявления серьезных нарушений в
финансово-хозяйственной деятельности Общества, обязан потребовать созыва
внеочередного Общего собрания акционеров Общества.
Порядок
деятельности ревизора Общества определяется внутренним документом Общества, утверждаемым
общим собранием акционеров Общества.
Ревизор
вправе для проведения проверки (ревизии) привлекать специалистов в
соответствующих областях права, экономики, финансов, бухгалтерского учета,
управления, экономической безопасности и других, в том числе специализированные
организации.
Проверка (ревизия)
финансово-хозяйственной деятельности Общества может осуществляться во всякое
время по инициативе ревизора Общества, решению Общего собрания акционеров,
Совета директоров Общества или по требованию акционера (акционеров) Общества,
владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества.
По
итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества ревизор Общества
составляет заключение, в котором должны содержаться:
-
подтверждение
достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах
Общества;
-
информация
о фактах нарушения Обществом установленных правовыми актами Российской
Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой
отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении
Обществом финансово-хозяйственной деятельности.
Порядок
и сроки составления заключения по итогам проверки финансово-хозяйственной
деятельности Общества определяются правовыми актами Российской Федерации и
внутренними документами Общества.
Функции
ревизора Общества осуществляет: Ивлева Вера Владимировна
Год
рождения: 1961
Образование: высшее
экономическое
Должности за
последние 5 лет:
Период: 2000 - наст. время
Организация: открытое акционерное общество "Барнаульский
завод АТИ"
Сфера деятельности: производство асбестотехнических изделий
Должность: бухгалтер
Доля участия лица в уставном
капитале эмитента: долей не имеет
Доля обыкновенных акций эмитента,
принадлежащих лицу: долей не имеет
Количество акций эмитента каждой
категории (типа), которые могут быть приобретены таким лицом в результате
осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента: эмитент
опционы не выпускал
Доля
участия лица в уставном капитале
дочерних/зависимых обществах эмитента: долей не имеет
Доля
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества эмитента, принадлежащих
лицу: акций не имеет
Количество акций
дочернего или зависимого общества эмитента каждой категории (типа), которые
могут быть приобретены таким лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого общества эмитента:
опционы не выпускались
Характер любых
родственных связей с лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитент: родственных
связей с лицами, входящими в состав органов управления, нет
За последний завершенный финансовый год никаких выплат
ревизору эмитент не производил. Соглашения относительно каких-то выплат у
эмитента с ревизором в текущем финансовом году нет.
|
Показатели |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 квартал 2005 |
|
Среднесписочная численность работников, чел. |
14 |
11 |
10 |
16 |
7 |
7 |
|
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, руб. |
180046 |
276699 |
348633 |
435 908 |
493506 |
140005 |
|
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, руб. |
- |
8328 |
- |
- |
- |
- |
|
Общий объем израсходованных денежных средств, руб. |
180046 |
285027 |
348633 |
435 908 |
445663 |
100410 |
За раскрываемый период существенного изменения
численности работников не было.
Сведения о
сотрудниках эмитента:
|
Показатели |
2000 |
2001 |
2002 |
2003 |
2004 |
1 квартал 2005 |
|
Сотрудники, возраст которых составляет менее 25 лет, % |
4,00 |
8,70 |
8,00 |
33,33 |
22,22 |
9,09 |
|
Сотрудники, возраст которых составляет от 25 до 35 лет, % |
32,00 |
26,07 |
20,00 |
44,44 |
55,55 |
45,45 |
|
Сотрудники, возраст которых составляет от 35 до 55 лет, % |
36,00 |
30,43 |
60,00 |
11,11 |
11,11 |
18,18 |
|
Сотрудники, возраст которых составляет более 55 лет, % |
28,00 |
34,8 |
12,00 |
11,12 |
11,12 |
27,28 |
|
Итого: из них: |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
имеющие среднее и/или полное общее образование, % |
16,00 |
4,35 |
20,00 |
11,12 |
11,12 |
9,09 |
|
имеющие начальное и/или среднее профессиональное образование, % |
20,00 |
26,08 |
20,00 |
11,11 |
11,11 |
- |
|
имеющие высшее профессиональное образование, % |
64,00 |
69,57 |
60,00 |
77,77 |
77,77 |
90,91 |
|
имеющие послевузовское профессиональное образование, |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Сотрудников,
существенно влияющих на финансово-хозяйственную деятельность эмитента (ключевых
сотрудников) в составе сотрудников эмитента нет.
Профсоюзного
органа, созданного сотрудниками, нет.
Обязательства Эмитента перед сотрудниками (работниками),
касающиеся возможности их участия в уставном капитале эмитента (приобретения
акций эмитента), включая любые соглашения, которые предусматривают выпуск или
предоставление сотрудникам (работникам) опционов эмитента ОТСУТСТВУЮТ.
Общее количество
лиц, зарегистрированных в реестре акционеров эмитента на дату окончания
отчетного квартала: 12 778
Общее количество
номинальных держателей акций эмитента: нет.
6.2. Сведения об акционерах эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Полное
фирменное наименование: Общество с ограниченной
ответственностью "Инвест-Стратегия"
Сокращенное фирменное наименование: ООО
"Инвест-Стратегия"
Идентификационный
номер: 2225051174
Место
нахождения: Российская Федерация, Алтайский край, г.Барнаул,
ул.Песчаная, 87а
Доля участия
лица в уставном капитале эмитента: 8.21 %
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих ему: 8.21 %
6.2.1.
Акционеры (участники), владеющие не менее чем 20 процентами уставного капитала
акционера (участника) эмитента: таких акционеров нет.
Доля
уставного капитала Эмитента, находящаяся в государственной (муниципальной) собственности:
Такой доли нет
Пакет
акций Эмитента, закрепленный в государственной (муниципальной) собственности:
Таких акций нет
Уставом эмитента не предусмотрено ограничений
количества акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной
номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых
одному акционеру.
Ограничений на долю участия иностранных лиц в уставном
капитале эмитента законодательством Российской Федерации или иными нормативными
правовыми актами не предусмотрено.
Иных ограничений, связанных с участием в уставном
капитале эмитента, нет.
Состав акционеров
эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами уставного капитала и не менее 5
процентами обыкновенных акций эмитента, определенных на дату списка лиц,
имеющих право на участие в каждом общем собрании акционеров эмитента,
проведенном за 5 последних завершенных лет:
|
№ п/п |
Наименование
|
2004 |
1 квартал 2005 |
|
1. |
ООО
"Инвест-Стратегия" |
12,67 % |
12,67 % |
Полное фирменное
наименование акционера: Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Стратегия"
Сокращенное
наименование акционера: ООО "Инвест-Стратегия"
Доля акционера в
уставном капитале эмитента, %: 12,67 %
Доля обыкновенных
акций эмитента, принадлежащих акционеру, %: 12,67 %
6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
Общая сумма
сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, одобренных советом
директоров эмитента, по итогам последнего отчетного квартала:
По итогам отчетного квартала не было одобренных каждым
органом управления эмитента сделок, в которых имелась заинтересованность.
По каждой сделке
(группе взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась
заинтересованность и решение об одобрении которой советом директоров или общим
собранием акционеров эмитента не принималось в случаях, когда такое одобрение
является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации,
указывается:
Сделок, в совершении которых имелась
заинтересованность, и решение об одобрении которых не принималось, не было.
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности в
ежеквартальном отчете за четвертый квартал не указываются.
VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента за 2000, 2001,2002, 2003,2004, (см. Приложение № 1,2,3,4,5)
7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за 1 квартал 2005 г. (см. Приложение № 6)
7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента: данной отчетности нет.
7.4. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж: экспорта нет.
Сведения о
существенных для эмитента изменениях, произошедших в составе имущества эмитента
после даты окончания последнего завершенного финансового года и до даты
окончания отчетного квартала:
Изменения в
составе недвижимого имущества: марте 2003 года произошла регистрация основного
административного здания по ул.Песчаная 87А после надстройки мансардного этажа.
Сумма капитальных вложений составила: 3 773 739-53 рублей
Приобретение или
выбытие иного имущества, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов
балансовой стоимости активов эмитента: не было
Иные существенные
изменения, произошедшие в составе имущества: не было
В течение трех лет, предшествующих дате окончания отчетного периода, у эмитента не было
участия в судебных процессах, которые могут существенно отразиться на
финансово-хозяйственной деятельности эмитента.
Размер
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента на дату окончания
последнего отчетного квартала: 3783300 рублей
Разбивка
уставного капитала эмитента на обыкновенные и привилегированные акции с
указанием общей номинальной стоимости каждой категории акций и размера доли
каждой категории акций в уставном капитале эмитента:
общая
номинальная стоимость обыкновенных акций: 3783300 рублей
размер
доли обыкновенных акций в уставном капитале эмитента: 100%
общая
номинальная стоимость привилегированных акций: 0 рублей
размер
доли привилегированных акций в уставном капитале эмитента: 0%
Акции эмитента не обращаются за
пределами Российской Федерации посредством обращения в соответствии с
иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в
отношении указанных акций эмитента.
30.12.2004 г. завершено
размещение дополнительного выпуска акций: именных обыкновенных бездокументарных,
государственного регистрационного номера: 1-01-10522-F-004D от 05.03.2004 г.,
зарегистрированного РО ФКЦБ России в
Сибирском федеральном округе, фактически были размещены 86586 акций, общий объем размещенного
выпуска (по номинальной стоимости) 865860 рублей.
Информация о фондах эмитента,
формирующихся за счет его чистой прибыли:
В уставе эмитента
предусмотрено формирование резервного фонда в размере 15 процентов от уставного
капитала эмитента. Предусмотрены ежегодные отчисления в резервный фонд в
размере не менее 5 процентов от прибыли общества. За 5 завершенных финансовых
лет до даты утверждения ежеквартального отчета отчислений в резервный фонд не
производились. Размер резервного фонда эмитента на дату окончания каждого
финансового года равен 0 рублей, что составляет 0% от уставного капитала
эмитента. Так как резервный фонд не формировался, то, и использования
резервного фонда не было.
Иные фонды, формирующиеся за счет чистой прибыли, уставом эмитента не
предусмотрены и не формируются.
Согласно уставу эмитента: Высший
орган управления Общества – Общее собрание акционеров.
Порядок
уведомления акционеров о проведении собрания высшего органа управления
эмитента:
сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть сделано не
позднее, чем за 20 дней, а проведение общего собрания акционеров, повестка дня
которого содержит вопрос о реорганизации общества - не позднее, чем за 30 дней
до даты его проведения, в газете "Алтайская правда".
Лица
(органы), которые вправе созвать (требовать проведения) внеочередного собрания
высшего органа управления эмитента: внеочередное общее собрание
акционеров проводится по решению Совета директоров, на основании его
собственной инициативы, требования ревизионной комиссии (ревизора общества),
аудитора Общества, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не
менее чем 10% голосующих акций Общества на дату предъявления требования.
Порядок
определения даты проведения собрания высшего органа управления эмитента:
Дата
проведения общего собрания акционеров определяется светом директоров общества с
учетом ниже приведенных требований Федерального закона об акционерных
обществах.
Годовое общее собрание акционеров
проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев
после окончания финансового года Общества;
Внеочередное общее собрание
акционеров, созываемое по требованию ревизионной комиссии (ревизора) общества,
аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее
чем 10 процентов голосующих акций общества, должно быть проведено в течение 40
дней с момента предоставления требования о проведении внеочередного общего
собрания акционеров. Если предлагаемая повестка дня внеочередного общего
собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов совета директоров
общества, которые должны избираться путем кумулятивного голосования, то такое
общее собрание акционеров должно быть проведено в течение 70 дней с момента
представления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров,
если меньший срок не предусмотрен уставом общества.
Лица,
которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания высшего органа
управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений:
Акционеры (акционер) общества, являющиеся в совокупности
владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, в срок не
позднее 30 дней после окончания финансового года вправе внести вопросы в
повестку дня годового Общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в совет
директоров, ревизионную комиссию (ревизора) общества, число которых не может
превышать количественного состава соответствующего органа.
Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания
акционеров и предложение о выдвижении кандидатов вносятся в письменной форме с
указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера), количества
и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть подписаны акционерами
(акционером).
Предложение о внесении вопросов в
повестку дня общего собрания акционеров должно содержать формулировку каждого
предлагаемого вопроса, а предложение о выдвижении кандидатов - имя каждого
предлагаемого кандидата, наименование органа, для избрания в который он
предлагается.
Помимо вопросов, предложенных для включения в повестку
дня общего собрания акционеров акционерами, а также в случае отсутствия таких предложений,
отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами
для образования соответствующего органа, совет директоров общества вправе
включать в повестку дня общего собрания акционеров вопросы или кандидатов в
список кандидатур по своему усмотрению.
Лица,
которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемой для
подготовке и проведения собрания высшего органа управления эмитента, а также
порядок ознакомления с такой информацией (материалами):
С информацией (материалами),
предоставляемой при подготовке к проведению общего собрания акционеров, могут
ознакомиться лица, включенные в список лиц, имеющих право на участие в общем
собрании акционеров. Такая информация (материалы) должна
быть доступна для ознакомления в помещении исполнительного органа общества и
иных местах, адреса которых указываются в сообщении о проведении общего
собрания акционеров, не менее чем за 20 дней, а в случае проведения общего
собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации
общества, не менее чем за 30 дней до проведения общего собрания акционеров.
Указанная информация (материалы) должна быть доступна лицам, принимающим
участие в общем собрании акционеров, во время его проведения.
Порядок ознакомления лиц, имеющих право на участие в
общем собрании акционеров, с информацией (материалами) по вопросам повестки дня
общего собрания акционеров и перечень такой информации (материалов)
определяются решением совета директоров эмитента.
Список коммерческих организаций, в
которых эмитент на дату окончания последнего финансового года владеет не менее чем 5 процентами уставного
капитала либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций:
1. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное
общество "Алтай-Холдинг-Инвест"
Сокращенное
фирменное наименование: ОАО "Алтай-Холдинг-Инвест"
Место
нахождения: 659700, Алтайский край, г. Горно-Алтайск, ул.
Поселковая, 1
Доля
эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 100 %
Доля
обыкновенных акций коммерческой организации, принадлежащих эмитенту: 100 %
Доля
коммерческой организации в уставном капитале эмитента: 4,5122 %
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 4,5122 %
Персональный
состав совета директоров (наблюдательного совета) коммерческой организации:
Совет директоров не сформирован.
Персональный состав
коллегиального исполнительного органа коммерческой организации: коллегиальный
исполнительный орган не предусмотрен.
Лицо,
осуществляющее функции единоличного исполнительного органа: Ушаков
Виталий Александрович, 1974 год рождения
Доля лица в
уставном капитале эмитента: 0%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: 0%
2. Полное фирменное наименование: Общество с
ограниченной ответственностью "Благовещенское пшено"
Сокращенное
фирменное наименование: ООО "Благовещенское пшено"
Место
нахождения: Российская Федерация, Алтайский край, р.п.
Благовещенка, ул. Клубная, 18
Доля
эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 63 %
Доля
коммерческой организации в уставном капитале эмитента: 0%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0%
Персональный
состав совета директоров (наблюдательного совета) коммерческой организации:
совет директоров (наблюдательный совет) не предусмотрен
Персональный
состав коллегиального исполнительного органа коммерческой организации: коллегиальный
исполнительный орган не предусмотрен.
Лицо,
осуществляющее функции единоличного исполнительного органа: Копытский
Валерий Иванович, 1951 год рождения
Доля лица в
уставном капитале эмитента: 0,6%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: 0,6%
3. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное
общество "Алтайстрой"
Сокращенное
фирменное наименование: ОАО "Алтайстрой"
Место
нахождения: Российская Федерация, Алтайский край, г. Кулунда,
ул.Советская, 11
Доля
эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 25.91 %
Доля
обыкновенных акций коммерческой организации, принадлежащих эмитенту: 25.91 %
Доля
коммерческой организации в уставном капитале эмитента: 0%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0%
Персональный
состав совета директоров (наблюдательного совета) коммерческой организации:
совет директоров (наблюдательный совет) не сформирован
Персональный
состав коллегиального исполнительного органа коммерческой организации: коллегиальный
исполнительный орган не предусмотрен.
Лицо,
осуществляющее функции единоличного исполнительного органа: Клюкин
Евгений Иванович, год рождения 1950
Доля лица в
уставном капитале эмитента: 0%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: 0%
4. Полное фирменное наименование: Открытое акционерное
общество " Железобетон "
Сокращенное
фирменное наименование: ОАО " Железобетон "
Место
нахождения: Российская Федерация, Алтайский край, г. Кулунда, ул.
Маяковского, 2а
Доля
эмитента в уставном капитале коммерческой организации: 25.02 %
Доля
обыкновенных акций коммерческой организации, принадлежащих эмитенту: 25.02 %
Доля
коммерческой организации в уставном капитале эмитента: 0%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих коммерческой организации: 0%
Персональный
состав совета директоров (наблюдательного совета) коммерческой организации:
|
ФИО члена совета директоров |
Год рождения |
Доля лица в
уставном капитале эмитента |
Доля обыкновенных
акций эмитента, принадлежащих лицу |
|
Козловский Анатолий Гаврилович (председатель) |
1944 |
0% |
0% |
|
Чернов Владимир Алексеевич |
1948 |
0% |
0% |
|
Литвиненко Раиса Егоровна |
1938 |
0% |
0% |
|
Валеев Рафаил Мабинович |
1954 |
0% |
0% |
|
Штерцер Лидия Ронгольдовна |
1957 |
0% |
0% |
|
Дряхлова Светлана Андреевна |
1948 |
0% |
0% |
|
Копытский Валерий Иванович |
1951 |
0,6% |
0,6% |
Персональный
состав коллегиального исполнительного органа коммерческой организации: коллегиальный
исполнительный орган не предусмотрен.
Лицо,
осуществляющее функции единоличного исполнительного органа: Чернов Владимир Алексеевич, год
рождения 1948
Доля лица в
уставном капитале эмитента: 0%
Доля
обыкновенных акций эмитента, принадлежащих лицу: 0%
По каждой существенной сделке
(группе взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которой составляет 10 и
более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его
бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период,
предшествующей дате совершения сделки:
Существенные
сделки (группы взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которым составляет
10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его
бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, не совершались.
По сведениям эмитента кредитный
рейтинг за 5 последних завершенных финансовых лет эмитенту и ценным бумагам
эмитента не присваивался.
категория акций: обыкновенные
номинальная
стоимость каждой акции: 10 рублей
количество акций,
находящихся в обращении: 291 744 штуки
количество
дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций
дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная
регистрация отчета об итогах их выпуска): 0 штук
количество
объявленных акций: 350 000
штук
количество акций,
находящихся на балансе эмитента: 291 744
штук
количество
дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации
размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств
по опционам эмитента: ценных бумаг, конвертируемых в акции, и опционов эмитент не выпускал
государственный
регистрационный номер и дата государственной регистрации: 1-01-10522-F дата распоряжения регистрирующего
органа об объединении выпусков и присвоении им единого государственного
регистрационного номера - 18.12.2003 г.
категория акций: обыкновенные
номинальная
стоимость каждой акции: 10 рублей
количество акций,
находящихся в обращении: 86586 штук
количество
дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций
дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная
регистрация отчета об итогах их выпуска): 0 штук
количество
объявленных акций: 263414 штук
количество акций,
находящихся на балансе эмитента: 86586 штук
количество
дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации
размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения
обязательств по опционам эмитента: ценных бумаг, конвертируемых в акции, и опционов
эмитент не выпускал
государственный
регистрационный номер и дата государственной регистрации: 1-01-10522-F-004-D дата распоряжения регистрирующего
органа о государственной регистрации дополнительного выпуска эмиссионных ценных
бумаг -05.03.2004 г.
права,
предоставляемые акциями их владельцам:
Каждый владелец обыкновенных акций имеет право
участвовать в собраниях акционеров лично или через полномочных представителей,
голосовать при принятии решения по всем вопросам, относящимся к компетенции
общего собрания акционеров, вносить предложения на рассмотрение общего собрания
в соответствии с Уставом.
Каждая обыкновенная акция дает право ее владельцу на
получение дивидендов, размер которых устанавливается общим собранием
акционеров, а также части имущества Общества в случае его ликвидации в порядке
очередности, установленной настоящим Уставом.
иные сведения об
акциях: иных
существенный сведений об акциях нет
Привилегированные акции эмитент не выпускал.
Ценных бумаг, за исключением акций,
эмитент не выпускал.
Для размещаемых ценных бумаг не
указывается.
Для размещаемых ценных бумаг не
указывается.
Лицо,
осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента: регистратор
Сведение
о регистраторе:
Полное фирменное наименование: Общество
с ограниченной ответственностью "Акционер"
Сокращенное фирменное наименование: ООО
"Акционер"
Место нахождения регистратора: Российская
Федерация, Алтайский край, г.Барнаул, ул. Н.Крупской, 101
Номер лицензии: 10-000-1-00275
Дата выдачи: 24.12.2002
г.
Срок действия лицензии: не ограничен
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Законодательные
акты, регулирующие вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять
на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам:
1. Федеральный закон «О валютном
регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ,
2. Инструкция ЦБ РФ от 12 октября
2000 г. N 93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов
нерезидентов в валюте РФ и проведения операций по этим счетам (с изм. от
29.11.2000)
3. Инструкция Центрального Банка РФ от 28 декабря 2000 г. N 96-И
(в ред. от 25.02.2003) «О специальных счетах нерезидентов типа "С"»
4. Указание Центрального Банка РФ от
13 августа 2003 г. N 1319-У «О внесении изменений и дополнений в инструкцию
банка России от 28.12.2000 г. № 96-И «О специальных счетах нерезидентов типа
"С"»
5. Положение ЦБ РФ от 3 октября 2000
г. N 123-П «О порядке осуществления иностранных инвестиций в экономику РФ с
использованием средств, находящихся на специальных счетах нерезидентов типа «С»
Налогообложение доходов физических лиц (являющихся
налоговыми резидентами РФ и не являющихся таковыми, но получающими доходы от
источников в РФ):
В соответствии со ст.208
НК РФ дивиденды и проценты, полученные от российской организации, доходы от
реализации в РФ и за ее пределами ценных бумаг эмитента являются доходами,
подлежащими обложению налогом на доходы физических лиц.
Если источник дохода в виде дивиденда – российская организация,
указанная организация признается налоговым агентом и определяет сумму налога
отдельно по каждому налогоплательщику применительно к каждой выплате указанных
доходов по ставке 6% в порядке, предусмотренном ст.275 НК РФ.
Сумма налога исчисляется исходя из
общей суммы налога и доли каждого налогоплательщика в общей сумме дивидендов.
Общая сумма налога определяется как произведение ставки налога и разницы между
суммой дивидендов, подлежащих распределению между акционерами (участниками) в
текущем налоговом периоде, уменьшенной на суммы дивидендов, подлежащих выплате
налоговым агентом иностранной организации и (или) физическому лицу, не
являющемуся резидентом РФ, в текущем налоговом периоде, и суммой дивидендов,
полученных самим налоговым агентом в текущем отчетном (налоговом) периоде.
В случае если российская организация
- налоговый агент выплачивает дивиденды физическому лицу – нерезиденту РФ, к
данным выплатам согласно п.3 ст.224 НК РФ применяется налоговая ставка 30%.
В соответствии со ст.2141 НК РФ
налоговая база по каждой операции с ценными бумагами и операции с финансовыми
инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются ценные
бумаги (фьючерсные и опционные биржевые сделки), определяется отдельно. При
этом учитываются доходы, полученные по следующим операциям:
-
купли-продажи
ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
-
купли-продажи
ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
-
с
финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом по которым являются
ценные бумаги;
-
купли-продажи
инвестиционных пав паевых инвестиционных фондов, включая их погашение;
-
с
ценными бумагами и финансовыми инструментами срочных сделок, базисным активом
по которым являются ценные бумаги, осуществляемым доверительным управляющим в
пользу учредителя доверительного управления, являющегося физическим лицом.
Согласно
п.3 ст.2141 НК РФ налоговая база - доход (убыток) по операциям купли-продажи
ценных бумаг определяется как сумма доходов по совокупности сделок с ценными
бумагами соответствующей категории, совершенных в течение налогового периода,
за вычетом суммы убытков. Доход (убыток) определяется как разница между суммами,
полученными от реализации ценных бумаг, и расходами на приобретение, реализацию
и хранение ценных бумаг, либо имущественными вычетами, принимаемыми в
уменьшение доходов от сделки купли-продажи ценных бумаг.
Доход по сделке купли-продажи ценных
бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается на сумму
процентов за пользование привлеченными денежными средствами, но в пределах
сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования ЦБ РФ. Размер
убытка по такой сделке определяется с учетом предельной границы колебаний
рыночной цены ценных бумаг. При этом к ценным бумагам, обращающимся на
организованном рынке ценных бумаг, относятся ценные бумаги, допущенные к
обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа,
осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.
Если расходы не могут быть отнесены
непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных
ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной
оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. В случае
невозможности документально подтвердить расходы, налогоплательщик вправе
воспользоваться имущественным налоговым
вычетом, предусмотренным абз.1 пп.1 п.1 ст.220 НК РФ.
Имущественный налоговый вычет или
вычет в размере фактически произведенных и документально подтвержденных
расходов предоставляется налогоплательщику при расчете и уплате налога в бюджет
у источника выплаты дохода либо по окончании налогового периода при подаче
налоговой декларации в налоговый орган. При наличии нескольких источников
выплаты дохода имущественный налоговый вычет предоставляется только у одного
источника выплаты дохода по выбору налогоплательщика.
При определении налоговой базы по
операциям купли-продажи ценных бумаг необходимо учитывать, что убыток по
операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных
бумаг, уменьшает налоговую базу по операциям купли-продажи ценных бумаг данной
категории. Доход по операциям купли-продажи ценных бумаг, не обращающихся на
организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали
требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном
рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму убытка, полученного по
операциям купли-продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке
ценных бумаг.
Налоговая база по операциям с
финансовыми инструментами срочных сделок определяется как разница между
положительными и отрицательными результатами, полученными по переоценки
обязательств и прав требований по заключенным сделкам и исполнения финансовых
инструментов срочных сделок, с учетом оплаты услуг биржевых посредников и биржи
по открытию позиций и ведению счета физического лица. При этом налоговая база
увеличивается на сумму премий, полученных по сделкам с опционами, и уменьшается
на сумму премий, уплаченных по указанным сделкам.
При определении налоговой базы по
операциям с ценными бумагами, осуществляемыми доверительным управляющим, в
расходы налогоплательщика включаются также суммы, уплаченные доверительному
управляющему в виде вознаграждения и компенсации произведенных им расходов по
операциям с ценными бумагами.
Если при осуществлении
доверительного управления совершаются сделки с ценными бумагами различных
категорий, а также если возникают иные виды доходов (дивиденды, проценты),
налоговая база определяется отдельно по каждой категории ценных бумаг и каждому
виду дохода. Расходы, которые не могут быть непосредственно отнесены на
уменьшение дохода по сделкам с ценными бумагами соответствующей категории или
на уменьшение соответствующего вида дохода, распределяются пропорционально доле
каждого вида дохода.
Налоговая база по операциям
купли-продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми инструментами срочных
сделок определяется по окончании налогового периода (т.е. года). При этом
расчет и уплата суммы налога осуществляется налоговым агентом по окончании
налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств
налогоплательщику до истечения очередного налогового периода. В данном случае
налог должен уплачиваться с доли дохода, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. При
осуществлении выплаты более одного раза в течение налогового периода расчет
суммы налога производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм
налога.
Налоговым агентом в отношении
доходов по операциям с ценными бумагами, осуществляемым доверительным
управляющим, признается последний. Налоговая база по таким операциям определяется на дату окончания налогового периода
или на дату выплаты денежных средств до истечения налогового периода. Налог при
этом подлежит уплате в течение одного месяца с даты окончания налогового
периода или даты выплаты денежных средств (передачи ценных бумаг). При
осуществлении выплат из средств, находящихся в доверительном управлении до
истечения срока действия договора доверительного управления или до окончания
налогового периода, налог уплачивается с доли дохода, соответствующей
фактической сумме выплачиваемых учредителю доверительного управления средств.
При невозможности удержать у
налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый
агент в течение одного месяца с момента возникновения данного обстоятельства
письменно уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности
удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае
производится равными долями в два платежа: первый – не позднее 30 дней с даты
вручения налоговым органом уведомления об уплате налога, второй – не позднее 30
дней после первого срока уплаты.
Порядок исчисления налога по доходам
от операций с ценными бумагами определен п.1 ст.225 НК РФ, согласно которому
сумма налога исчисляется как соответствующая налоговой ставке (30% или 6%)
процентная доля налоговой базы.
Налогообложение
юридических лиц (как российских организаций, так и иностранных организаций,
осуществляющих свою деятельность в РФ через постоянные представительства и/или
получающих доходы от источников в РФ):
В соответствии с п.1 ст.250 НК РФ
доходы от долевого участия в других
организациях (в виде дивидендов) и доходы, полученные от операций с финансовыми
инструментами срочных сделок, признаются внереализационными доходами,
подлежащими налогообложению. При этом датой получения дохода признается дата
поступления денежных средств на расчетный счет (кассу) налогоплательщика.
Согласно п.1 ст.265 НК РФ расходы в
виде процентов по долговым обязательствам любого вида (в т.ч. по ценным бумагам
и иным обязательствам, выпущенным (эмитированных) налогоплательщиком, расходы
на организацию выпуска собственных ценных бумаг, обслуживание собственных
ценных бумаг, предоставление информации акционерам, а также расходы, связанные
с обслуживанием приобретенных налогоплательщиком ценных бумаг признаются
внереализационными расходами, уменьшающими налоговую базу по налогу на прибыль.
Датой осуществления внереализационных расходов, связанных с приобретением
ценных бумаг, признается дата реализации или иного выбытия ценных бумаг.
Особенности определения налоговой
базы по доходам, полученным от долевого участия в других организациях
(дивидендам) установлены ст.275 НК РФ.
Если источником дохода является
российская организация, указанная организация признается налоговым агентом и
определяет сумму налога. При этом сумма
налога, подлежащая удержанию из доходов получателя дивидендов, исчисляется налоговым агентом исходя из общей суммы
налога и доли каждого налогоплательщика в общей сумме дивидендов. Общая сумма
налога определяется как произведение
ставки налога 6% и разницей между суммой дивидендов, подлежащих
распределению между акционерами в текущем налоговом периоде, уменьшенной на
суммы дивидендов, подлежащих выплате налоговым агентом иностранным организациям
и/или физическому лицу, не являющемуся резидентом РФ, в текущем налоговом периоде,
и суммой дивидендов, полученных самим налоговым агентом в текущем налоговом
периоде. При отрицательной разнице обязанность по уплате налога не возникает и
возмещения из бюджета не производится.
Если российская организация –
налоговый агент выплачивает дивиденды иностранной организации и/или физическому
лицу, не являющемуся резидентом РФ, налоговая база налогоплательщика –
получателя дивидендов определяется как сумма выплачиваемых дивидендов и к ней
применяется ставка 15% или 30% соответственно.
Особенности определения налоговой
базы по операциям с ценными бумагами установлены ст.280 НК РФ.
Доходы налогоплательщика от операций
по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в т.ч. погашения) определяются
исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы
накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем
налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной
налогоплательщику эмитентом (векселедателем). При этом в доход не включаются
суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Расходы при реализации /ином выбытии
ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги, затрат на
ее реализацию, суммы накопленного (купонного) дохода, уплаченной
налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются
суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Фактическая цена реализации или
иного выбытия ценных бумаг, находящаяся в интервале между минимальной и
максимальной ценами сделок с указанной ценной бумагой, зарегистрированной
организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей
сделки, принимается для целей налогообложения в качестве рыночной цены. В
случае реализации ценных бумаг, обращающихся на рынке ценных бумаг, по цене
ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается
минимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг.
В отношении ценных бумаг, не
обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения
принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг
при выполнении хотя бы одного из следующих условий:
-
если
фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по
аналогичной ценной бумаге,
зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату
совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам
проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12
месяцев;
-
если
отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20% в
сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной ценной
бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в
соответствии с установленными им правилами
по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших
торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по
этим ценным бумаг проводились у организатора торговли хотя бы один раз в
течение последних 12 месяцев.
Налоговая база по операциям с
ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно. При этом налоговая
база по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке
ценных бумаг, определяется отдельно от налоговой базы по операциям с ценными
бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
При реализации или ином выбытии
ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной
политикой определяет один из следующих методов списания на расходы стоимости
выбывших ценных бумаг:
1.
по
стоимости первых по времени приобретений;
2.
по
стоимости последних по времени приобретений;
3.
по
стоимости единице.
Налогоплательщики,
получившие убыток от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде
или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную
по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде. При этом убытки
от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных
бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде, могут быть отнесены на
уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в
отчетном ( налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами,
обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем
налоговом периоде, могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций
по реализации данной категории ценных бумаг.
Доходы, полученные от операций с
ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, не могут
быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными бумагами, не
обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Доходы, полученные от
операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг,
не могут быть уменьшены на расходы либо убытки от операций с ценными бумагами,
обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
В соответствии со ст.286 НК РФ налог
определяется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой
базы. Сумма налога по итогам налогового периода определяется налогоплательщиком
самостоятельно.
По итогам каждого
отчетного (налогового) периода налогоплательщики исчисляют сумму авансового
платежа, исходя из ставки налога и прибыли, подлежащей налогообложению, рассчитанной
нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания отчетного
(налогового) периода. В течение отчетного периода налогоплательщики исчисляют
сумму ежемесячного авансового платежа.
Если налогоплательщиком является
иностранная организация, получающая доходы от источников в РФ, не связанные с
постоянным представительством в РФ, обязанность по определению суммы налога,
удержанию этой суммы из доходов налогоплательщика и перечислению налога в
бюджет возлагается на российскую
организацию, выплачивающих указанный доход налогоплательщику. Налоговый агент
определяет сумму налога по каждой выплате (перечислению) денежных средств или
иному получению дохода. Если источником доходов налогоплательщика в виде
дивидендов является российская организация, обязанность удержать налог из
доходов налогоплательщика и перечислить его в бюджет возлагается на этот
источник доходов. При этом авансовые платежи по налогу удерживаются из доходов
налогоплательщика при каждой выплате таких доходов. По доходам, выплачиваемым
налогоплательщикам в виде дивидендов, налог, удержанный при выплате дохода,
перечисляется в бюджет налоговым агентом, осуществившим выплату, в течение 10
дней со дня выплаты дохода.
Налог с доходов,
полученных от операций по реализации ценных бумаг, подлежит уплате по истечении
налогового периода и уплачивается не позднее срока, установленного для подачи
налоговых деклараций за соответствующих налоговый период (не позднее 28 марта
года, следующего за истекшим налоговым периодом). Авансовые платежи по итогам
отчетного периода уплачиваются не позднее срока для подачи налоговых деклараций
за соответствующий отчетный период (не позднее 28 дней со дня окончания
соответствующего отчетного периода).
Ежемесячные авансовые платежи,
подлежащие уплате в течение отчетного периода, уплачиваются в срок не позднее
28-го числа каждого месяца этого отчетного периода. Налогоплательщики,
исчисляющие ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли,
уплачивают авансовые платежи не позднее 28-го числа месяца, следующего за
месяцем, по итогам которого производится исчисление налога.
Сведения об
объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента за 5
последних завершенных финансовых лет: За указанный период эмитент дивиденды не начислял.
Сведения о
доходах по облигациям эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет: эмитент эмиссию облигаций не
осуществлял
Иной существенной информации об эмитенте и ценных
бумагах эмитента, предусмотренной Федеральным законом «О рынке ценных бумаг»
или иными федеральными законами, нет.
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Учетная политика ОАО "Алтай-Холдинг", утвержденная приказом
№1 от 05.01.2000. г.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
|
на 1 января 2001 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
|
АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Нематериальные активы (04,
05) |
110 |
42 |
42 |
|
патенты,
лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с
перечисленными права и активы |
111 |
42 |
42 |
|
организационные
расходы |
112 |
- |
- |
|
деловая
репутация организации |
113 |
- |
- |
|
Основные средства (01, 02,
03) |
120 |
507 |
623 |
|
земельные
участки и объекты природопользования |
121 |
- |
- |
|
здания,
машины и оборудование |
122 |
507 |
623 |
|
Незавершенное строительство
(07, 08, 16, 61) |
130 |
916 |
1 020 |
|
Доходные вложения в
материальные ценности (03) |
135 |
- |
- |
|
имущество
для передачи в лизинг |
136 |
- |
- |
|
имущество,
предоставляемое по договору проката |
137 |
- |
- |
|
Долгосрочные финансовые
вложения (06,82) |
140 |
8 494 |
7 972 |
|
инвестиции
в дочерние общества |
141 |
- |
- |
|
инвестиции
в зависимые общества |
142 |
- |
- |
|
инвестиции
в другие организации |
143 |
8 494 |
7 972 |
|
займы,
предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
144 |
- |
- |
|
прочие
долгосрочные финансовые вложения |
145 |
- |
- |
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу I |
190 |
9 959 |
9 657 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Запасы |
210 |
8 |
46 |
|
сырье,
материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) |
211 |
2 |
14 |
|
животные
на выращивании и откорме (11) |
212 |
- |
- |
|
затраты
в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36,
44) |
213 |
- |
- |
|
готовая
продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) |
214 |
- |
26 |
|
товары
отгруженные (45) |
215 |
- |
- |
|
расходы
будущих периодов (31) |
216 |
6 |
6 |
|
прочие
запасы и затраты |
217 |
- |
- |
|
Налог на добавленную
стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220 |
16 |
34 |
|
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
270 |
159 |
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82) |
231 |
270 |
159 |
|
векселя
к получению (62) |
232 |
- |
- |
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78) |
233 |
- |
- |
|
авансы
выданные (61) |
234 |
- |
- |
|
прочие
дебиторы |
235 |
- |
- |
|
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
1 981 |
1 979 |
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82) |
241 |
- |
- |
|
векселя
к получению (62) |
242 |
49 |
48 |
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
- |
- |
|
задолженность
участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
244 |
- |
- |
|
авансы
выданные (61) |
245 |
1 532 |
1 537 |
|
прочие
дебиторы |
246 |
400 |
394 |
|
Краткосрочные финансовые
вложения (56,58,82) |
250 |
- |
- |
|
займы,
предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
251 |
- |
- |
|
собственные
акции, выкупленные у акционеров |
252 |
- |
- |
|
прочие
краткосрочные финансовые вложения |
253 |
- |
- |
|
Денежные средства |
260 |
17 |
35 |
|
касса
(50) |
261 |
3 |
2 |
|
расчетные
счета (51) |
262 |
2 |
6 |
|
валютные
счета (52) |
263 |
- |
- |
|
прочие
денежные средства (55, 56, 57) |
264 |
12 |
27 |
|
Прочие оборотные активы |
270 |
85 |
85 |
|
ИТОГО по разделу II |
290 |
2 377 |
2 338 |
|
БАЛАНС (сумма строк 190 +
290) |
300 |
12 336 |
11 995 |
|
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
Уставный капитал (85) |
410 |
2 917 |
2 917 |
|
Добавочный капитал (87) |
420 |
30 |
30 |
|
Резервный капитал (86) |
430 |
- |
- |
|
резервы,
образованные в соответствии с законодательством |
431 |
- |
- |
|
резервы,
образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
- |
- |
|
Фонд социальной сферы (88) |
440 |
- |
- |
|
Целевые финансирование и
поступления (96) |
450 |
- |
- |
|
Нераспределенная прибыль
прошлых лет (88) |
460 |
5 637 |
5 239 |
|
Непокрытый убыток прошлых
лет (88) |
465 |
(397) |
- |
|
Нераспределенная прибыль
отчетного года (88) |
470 |
- |
- |
|
Непокрытый убыток отчетного
года (88) |
475 |
- |
(138) |
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
8 187 |
8 048 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Займы и кредиты (92, 95) |
510 |
- |
- |
|
кредиты
банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
511 |
- |
- |
|
займы,
подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
512 |
- |
- |
|
Прочие долгосрочные
обязательства |
520 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
- |
- |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Займы и кредиты (90, 94) |
610 |
159 |
- |
|
кредиты
банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
611 |
- |
- |
|
займы,
подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
612 |
159 |
- |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
3 633 |
3 605 |
|
поставщики
и подрядчики (60, 76) |
621 |
3 089 |
3 186 |
|
векселя
к уплате (60) |
622 |
- |
- |
|
задолженность
перед дочерними и зависимыми обществами (78) |
623 |
- |
- |
|
задолженность
перед персоналом организации (70) |
624 |
13 |
- |
|
задолженность
перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
9 |
- |
|
задолженность
перед бюджетом (68) |
626 |
- |
- |
|
авансы
полученные (64) |
627 |
- |
170 |
|
прочие
кредиторы |
628 |
522 |
249 |
|
Задолженность участникам
(учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
357 |
342 |
|
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
- |
- |
|
Резервы предстоящих расходов
(89) |
650 |
- |
- |
|
Прочие краткосрочные
обязательства |
660 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу V |
690 |
4 149 |
3 947 |
|
БАЛАНС (сумма строк 490 +
590 + 690) |
700 |
12 336 |
11 995 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Арендованные основные
средства (001) |
910 |
- |
- |
|
в
том числе по лизингу |
911 |
- |
- |
|
Товарно - материальные
ценности, принятые на ответственное хранение (002) |
920 |
- |
- |
|
Товары, принятые на комиссию
(004) |
930 |
- |
- |
|
Списанная в убыток
задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) |
940 |
- |
- |
|
Обеспечения обязательств и
платежей полученные (008) |
950 |
- |
- |
|
Обеспечения обязательств и
платежей выданные (009) |
960 |
- |
- |
|
Износ жилищного фонда (014) |
970 |
- |
- |
|
Износ объектов внешнего
благоустройства и других аналогичных объектов (015) |
980 |
- |
- |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
|
на 1 января 2001 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
по отгрузке
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи
товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость,
акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
178 |
8 443 |
|
Себестоимость проданных
товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
164 |
8 412 |
|
Валовая прибыль |
029 |
14 |
31 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
81 |
69 |
|
Управленческие расходы |
040 |
483 |
428 |
|
Прибыль (убыток) от продаж
(строки (010 - 020 - 030 - 040)) |
050 |
(550) |
(467) |
|
II. Операционные доходы и расходы |
|
|
|
|
Проценты к получению |
060 |
19 |
- |
|
Проценты к уплате |
070 |
- |
- |
|
Доходы от участия в других
организациях |
080 |
- |
- |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
1 739 |
909 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
1 615 |
808 |
|
III. Внереализационные доходы и расходы |
|
|
|
|
Внереализационные доходы |
120 |
757 |
906 |
|
Внереализационные расходы |
130 |
460 |
836 |
|
Прибыль (убыток) до
налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) |
140 |
(110) |
(296) |
|
Налог на прибыль и иные
аналогичные обязательные платежи |
150 |
(28) |
(102) |
|
Прибыль (убыток) от обычной
деятельности |
160 |
(138) |
(398) |
|
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
|
|
|
|
Чрезвычайные доходы |
170 |
- |
- |
|
Чрезвычайные расходы |
180 |
- |
- |
|
Чистая прибыль
(нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 -
180)) |
190 |
(138) |
(398) |
|
СПРАВОЧНО. |
201 |
- |
- |
|
по обычным |
202 |
- |
- |
|
Предполагаемые в следующем
отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: |
203 |
- |
- |
|
по обычным |
204 |
- |
- |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
|
|
|
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Штрафы, пени и неустойки
признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их
взыскании |
210 |
- |
- |
- |
- |
|
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
- |
- |
- |
- |
|
Возмещение убытков,
причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
- |
- |
- |
- |
|
Курсовые разницы по
операциям в иностранной валюте |
240 |
- |
- |
- |
- |
|
Снижение себестоимости
материально-производственных запасов на конец отчетного периода |
250 |
- |
- |
- |
- |
|
Списание дебиторских и
кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
260 |
- |
- |
- |
- |
Заключение аудиторской
фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2000 год
Аудитор
Бирюков Валерий Николаевич
г.Барнаул, пр.Социалистический 109, офис 233
Заключение аудитора
О бухгалтерской отчетности ОАО "Алтай-Холдинг" за 2000 г.
Аудит проведен Аудитором Бирюковым Валерием Николаевичем, имеющим стаж работы в
качестве аудитора 7 лет. Лицензия на проведение общего аудита №016093 выдана
ЦАЛАК МФ РФ 16 мая 1999 года на срок 3 года. Регистрационное свидетельство на
занятие предпринимательской деятельностью № 7199 выдано Администрацией
Ленинского района города Барнаула 31 июля 1995 года. ИНН 222300262400.
Расчетный счет 40802810402140000365, кор/счет 30101810200000000604 в Алтайском
банке Сбербанка РФ города Барнаула, БИК 040173604.
1. Мною проведен аудит прилагаемой
бухгалтерской отчетности ОАО "Алтай-Холдинг" за 2000 год. Данная
отчетность подготовлена исполнительным органом ОАО "Алтай-Холдинг"
исходя из Приказа МФ РФ от 13 января 2000 года № 4н "О формах бухгалтерской
отчетности организаций".
2. Ответственность за подготовку
данной отчетности несет исполнительный орган ОАО "Алтай-Холдинг". Моя
обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех
существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.
3. Мною проведен аудит в
соответствии с Временными правилами аудиторской деятельности в РФ,
утвержденными Указом Президента РФ №2263 от 22.12.1993 года, а также в
соответствии с Правилом (стандартом) аудиторской деятельности "Существенность
и риск", одобренным Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте
РФ 22 января 1998 года, протокол №2. Аудит планировался и проводился таким
образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская
отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку на
выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в
бухгалтерской отчетности. Я полагаю, что проведенный аудит дает достаточное
основание для того, чтобы взыскать мнение о достоверности отчетности.
4. По моему мнению, прилагаемая к
настоящему Заключению бухгалтерская отчетность достоверна, т.е. подготовлена
таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов
и пассивов ОАО "Алтай-Холдинг" по состоянию на 01 января 2001 года
исходя из Приказа МФ РФ от 13 января 2000 года № 4н "О формах
бухгалтерской отчетности организаций".
ПРИЛОЖЕНИЕ № 2
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Учетная политика ОАО "Алтай-Холдинг",
утвержденная приказом №1 от 03.01.2001г.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
|
на 1 января 2002 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
|
АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Нематериальные активы (04,
05) |
110 |
42 |
38 |
|
патенты,
лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с
перечисленными права и активы |
111 |
42 |
38 |
|
организационные
расходы |
112 |
- |
- |
|
деловая
репутация организации |
113 |
- |
- |
|
Основные средства (01, 02,
03) |
120 |
623 |
1 729 |
|
земельные
участки и объекты природопользования |
121 |
- |
- |
|
здания,
машины и оборудование |
122 |
623 |
1 729 |
|
Незавершенное строительство
(07, 08, 16, 61) |
130 |
1 020 |
429 |
|
Доходные вложения в материальные
ценности (03) |
135 |
- |
- |
|
имущество
для передачи в лизинг |
136 |
- |
- |
|
имущество,
предоставляемое по договору проката |
137 |
- |
- |
|
Долгосрочные финансовые
вложения (06,82) |
140 |
7 972 |
6 406 |
|
инвестиции
в дочерние общества |
141 |
- |
- |
|
инвестиции
в зависимые общества |
142 |
- |
- |
|
инвестиции
в другие организации |
143 |
7 972 |
6 406 |
|
займы,
предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
144 |
- |
- |
|
прочие
долгосрочные финансовые вложения |
145 |
- |
- |
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу I |
190 |
9 657 |
8 602 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Запасы |
210 |
46 |
509 |
|
сырье,
материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) |
211 |
14 |
- |
|
животные
на выращивании и откорме (11) |
212 |
- |
- |
|
затраты
в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36,
44) |
213 |
- |
- |
|
готовая
продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) |
214 |
26 |
503 |
|
товары
отгруженные (45) |
215 |
- |
- |
|
расходы
будущих периодов (31) |
216 |
6 |
6 |
|
прочие
запасы и затраты |
217 |
- |
- |
|
Налог на добавленную
стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220 |
34 |
166 |
|
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
159 |
60 |
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82) |
231 |
159 |
60 |
|
векселя
к получению (62) |
232 |
- |
- |
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78) |
233 |
- |
- |
|
авансы
выданные (61) |
234 |
- |
- |
|
прочие
дебиторы |
235 |
- |
- |
|
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
1 979 |
2 396 |
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82) |
241 |
- |
- |
|
векселя
к получению (62) |
242 |
48 |
15 |
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
- |
- |
|
задолженность
участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
244 |
- |
- |
|
авансы
выданные (61) |
245 |
1 537 |
1 830 |
|
прочие
дебиторы |
246 |
394 |
551 |
|
Краткосрочные финансовые
вложения (56,58,82) |
250 |
- |
425 |
|
займы,
предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
251 |
- |
- |
|
собственные
акции, выкупленные у акционеров |
252 |
- |
- |
|
прочие
краткосрочные финансовые вложения |
253 |
- |
425 |
|
Денежные средства |
260 |
35 |
33 |
|
касса
(50) |
261 |
2 |
1 |
|
расчетные
счета (51) |
262 |
6 |
17 |
|
валютные
счета (52) |
263 |
- |
- |
|
прочие
денежные средства (55, 56, 57) |
264 |
27 |
15 |
|
Прочие оборотные активы |
270 |
85 |
85 |
|
ИТОГО по разделу II |
290 |
2 338 |
3 674 |
|
БАЛАНС (сумма строк 190 +
290) |
300 |
11 995 |
12 276 |
|
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
Уставный капитал (85) |
410 |
2 917 |
2 917 |
|
Добавочный капитал (87) |
420 |
30 |
30 |
|
Резервный капитал (86) |
430 |
- |
- |
|
резервы,
образованные в соответствии с законодательством |
431 |
- |
- |
|
резервы,
образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
- |
- |
|
Фонд социальной сферы (88) |
440 |
- |
- |
|
Целевые финансирование и
поступления (96) |
450 |
- |
- |
|
Нераспределенная прибыль
прошлых лет (88) |
460 |
5 239 |
5 082 |
|
Непокрытый убыток прошлых
лет (88) |
465 |
(138) |
- |
|
Нераспределенная прибыль
отчетного года (88) |
470 |
- |
- |
|
Непокрытый убыток отчетного
года (88) |
475 |
- |
(822) |
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
8 048 |
7 207 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Займы и кредиты (92, 95) |
510 |
- |
- |
|
кредиты
банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
511 |
- |
- |
|
займы,
подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
512 |
- |
- |
|
Прочие долгосрочные
обязательства |
520 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
- |
- |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Займы и кредиты (90, 94) |
610 |
- |
- |
|
кредиты
банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
611 |
- |
- |
|
займы,
подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
612 |
- |
- |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
3 605 |
4 730 |
|
поставщики
и подрядчики (60, 76) |
621 |
3 186 |
4 716 |
|
векселя
к уплате (60) |
622 |
- |
- |
|
задолженность
перед дочерними и зависимыми обществами (78) |
623 |
- |
- |
|
задолженность
перед персоналом организации (70) |
624 |
- |
10 |
|
задолженность
перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
- |
4 |
|
задолженность
перед бюджетом (68) |
626 |
- |
- |
|
авансы
полученные (64) |
627 |
170 |
- |
|
прочие
кредиторы |
628 |
249 |
- |
|
Задолженность участникам
(учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
342 |
339 |
|
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
- |
- |
|
Резервы предстоящих расходов
(89) |
650 |
- |
- |
|
Прочие краткосрочные
обязательства |
660 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу V |
690 |
3 947 |
5 069 |
|
БАЛАНС (сумма строк 490 +
590 + 690) |
700 |
11 995 |
12 276 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Арендованные основные
средства (001) |
910 |
- |
- |
|
в
том числе по лизингу |
911 |
- |
- |
|
Товарно - материальные
ценности, принятые на ответственное хранение (002) |
920 |
- |
- |
|
Товары, принятые на комиссию
(004) |
930 |
- |
- |
|
Списанная в убыток
задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) |
940 |
- |
- |
|
Обеспечения обязательств и
платежей полученные (008) |
950 |
- |
- |
|
Обеспечения обязательств и
платежей выданные (009) |
960 |
- |
- |
|
Износ жилищного фонда (014) |
970 |
- |
- |
|
Износ объектов внешнего
благоустройства и других аналогичных объектов (015) |
980 |
- |
- |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
|
на 1 января 2002 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
по оплате
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи
товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость,
акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
3 437 |
515 |
|
Себестоимость проданных
товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
3 390 |
484 |
|
Валовая прибыль |
029 |
47 |
31 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
62 |
82 |
|
Управленческие расходы |
040 |
960 |
494 |
|
Прибыль (убыток) от продаж
(строки (010 - 020 - 030 - 040)) |
050 |
975 |
545 |
|
II. Операционные доходы и расходы |
|
|
|
|
Проценты к получению |
060 |
- |
19 |
|
Проценты к уплате |
070 |
- |
- |
|
Доходы от участия в других
организациях |
080 |
- |
- |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
1 805 |
1 744 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
1 607 |
1 615 |
|
III. Внереализационные доходы и расходы |
|
|
|
|
Внереализационные доходы |
120 |
294 |
757 |
|
Внереализационные расходы |
130 |
325 |
460 |
|
Прибыль (убыток) до
налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) |
140 |
808 |
100 |
|
Налог на прибыль и иные
аналогичные обязательные платежи |
150 |
- |
- |
|
Прибыль (убыток) от обычной
деятельности |
160 |
- |
100 |
|
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
|
|
|
|
Чрезвычайные доходы |
170 |
- |
- |
|
Чрезвычайные расходы |
180 |
- |
- |
|
Чистая прибыль
(нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 -
180)) |
190 |
- |
- |
|
СПРАВОЧНО. |
201 |
- |
- |
|
по обычным |
202 |
- |
- |
|
Предполагаемые в следующем
отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: |
203 |
- |
- |
|
по обычным |
204 |
- |
- |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
|
|
|
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Штрафы, пени и неустойки
признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их
взыскании |
210 |
- |
- |
- |
- |
|
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
- |
- |
- |
- |
|
Возмещение убытков,
причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
- |
- |
- |
- |
|
Курсовые разницы по
операциям в иностранной валюте |
240 |
- |
- |
- |
- |
|
Снижение себестоимости
материально-производственных запасов на конец отчетного периода |
250 |
- |
- |
- |
- |
|
Списание дебиторских и
кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
260 |
- |
- |
- |
- |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
|
на 1 января 2002 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
по отгрузке
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи
товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость,
акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
4 429 |
178 |
|
Себестоимость проданных
товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
4 406 |
164 |
|
Валовая прибыль |
029 |
23 |
14 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
18 |
81 |
|
Управленческие расходы |
040 |
1 017 |
483 |
|
Прибыль (убыток) от продаж
(строки (010 - 020 - 030 - 040)) |
050 |
(1 012) |
(550) |
|
II. Операционные доходы и расходы |
|
|
|
|
Проценты к получению |
060 |
- |
19 |
|
Проценты к уплате |
070 |
- |
- |
|
Доходы от участия в других
организациях |
080 |
- |
- |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
1 805 |
1 739 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
1 607 |
1 615 |
|
III. Внереализационные доходы и расходы |
|
|
|
|
Внереализационные доходы |
120 |
317 |
757 |
|
Внереализационные расходы |
130 |
325 |
460 |
|
Прибыль (убыток) до
налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) |
140 |
(822) |
(110) |
|
Налог на прибыль и иные
аналогичные обязательные платежи |
150 |
- |
(28) |
|
Прибыль (убыток) от обычной
деятельности |
160 |
- |
(138) |
|
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
|
|
|
|
Чрезвычайные доходы |
170 |
- |
- |
|
Чрезвычайные расходы |
180 |
- |
- |
|
Чистая прибыль
(нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 -
180)) |
190 |
- |
(138) |
|
СПРАВОЧНО. |
201 |
- |
- |
|
по обычным |
202 |
- |
- |
|
Предполагаемые в следующем
отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: |
203 |
- |
- |
|
по обычным |
204 |
- |
- |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
|
|
|
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Штрафы, пени и неустойки
признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их
взыскании |
210 |
- |
- |
- |
- |
|
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
- |
- |
- |
- |
|
Возмещение убытков,
причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
- |
- |
- |
- |
|
Курсовые разницы по
операциям в иностранной валюте |
240 |
- |
- |
- |
- |
|
Снижение себестоимости
материально-производственных запасов на конец отчетного периода |
250 |
- |
- |
- |
- |
|
Списание дебиторских и
кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
260 |
- |
- |
- |
- |
Заключение аудиторской
фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2001 год
Закрытое
Акционерное общество
"Прима-Аудит"
аудиторская фирма
Заключение
(положительное)
аудиторской
фирмы
"Прима-Аудит"
исполнительному
органу
ОАО
"Алтай-Холдинг"
О бухгалтерской отчетности за 2001 год
1. Нами проведен аудит
бухгалтерской отчетности ОАО "Алтай-Холдинг" за 2001 год. Данная
отчетность подготовлена исполнительным органом исходя из принятой учетной
политики предприятия и действующих нормативных документов на дату составления
отчетности.
2. Ответственность за подготовку
данной отчетности несет исполнительный орган ОАО "Алтай-Холдинг".
Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во
всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.
3. Аудит планировался в
соответствии с действующим законодательством РФ, Указом Президента "Об
аудиторской деятельности в РФ" от 22.12.1993 года № 2263, Временными
правилами аудиторской деятельности в РФ, Законом "Об аудиторской
деятельности" № 119 от 07.08.2001 г., на выборочной основе подтверждений
числовых данных и пояснений. Мы полагаем, что проведенный аудит дает
достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной
отчетности.
По нашему мнению бухгалтерская отчетность ОАО "Алтай-Холдинг" за 2001
год достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных
аспектах отражение активов и пассивов ОАО "Алтай-Холдинг" по
состоянию на 01.01.2002 г. и финансовых
результатов деятельности за 2001 год.
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Приказ №1 Об учетной политике на 2002 год от 1.03.2002
г.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
|
на 1 января 2003 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
|
АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Нематериальные активы (04,
05) |
110 |
38 |
- |
|
патенты,
лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с
перечисленными права и активы |
111 |
38 |
- |
|
организационные
расходы |
112 |
- |
- |
|
деловая
репутация организации |
113 |
- |
- |
|
Основные средства (01, 02,
03) |
120 |
1 729 |
856 |
|
земельные
участки и объекты природопользования |
121 |
- |
- |
|
здания,
машины и оборудование |
122 |
1 729 |
557 |
|
Незавершенное строительство
(07, 08, 16, 61) |
130 |
429 |
3 772 |
|
Доходные вложения в
материальные ценности (03) |
135 |
- |
- |
|
имущество
для передачи в лизинг |
136 |
- |
- |
|
имущество,
предоставляемое по договору проката |
137 |
- |
- |
|
Долгосрочные финансовые
вложения (06,82) |
140 |
6 406 |
6 258 |
|
инвестиции
в дочерние общества |
141 |
- |
- |
|
инвестиции
в зависимые общества |
142 |
- |
- |
|
инвестиции
в другие организации |
143 |
6 406 |
6 258 |
|
займы,
предоставленные организациям на срок более 12 месяцев |
144 |
- |
- |
|
прочие
долгосрочные финансовые вложения |
145 |
- |
- |
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу I |
190 |
8 602 |
10 886 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Запасы |
210 |
509 |
1 070 |
|
сырье,
материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16) |
211 |
- |
- |
|
животные
на выращивании и откорме (11) |
212 |
- |
- |
|
затраты
в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36,
44) |
213 |
- |
67 |
|
готовая
продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41) |
214 |
503 |
930 |
|
товары
отгруженные (45) |
215 |
- |
- |
|
расходы
будущих периодов (31) |
216 |
6 |
73 |
|
прочие
запасы и затраты |
217 |
- |
- |
|
Налог на добавленную
стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220 |
166 |
712 |
|
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
60 |
- |
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82) |
231 |
60 |
- |
|
векселя
к получению (62) |
232 |
- |
- |
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78) |
233 |
- |
- |
|
авансы
выданные (61) |
234 |
- |
- |
|
прочие
дебиторы |
235 |
- |
- |
|
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
2 396 |
37 |
|
покупатели
и заказчики (62, 76, 82) |
241 |
- |
8 |
|
векселя
к получению (62) |
242 |
15 |
- |
|
задолженность
дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
- |
- |
|
задолженность
участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75) |
244 |
- |
- |
|
авансы
выданные (61) |
245 |
1 830 |
- |
|
прочие
дебиторы |
246 |
551 |
29 |
|
Краткосрочные финансовые
вложения (56,58,82) |
250 |
425 |
3 268 |
|
займы,
предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев |
251 |
- |
2 570 |
|
собственные
акции, выкупленные у акционеров |
252 |
- |
- |
|
прочие
краткосрочные финансовые вложения |
253 |
425 |
698 |
|
Денежные средства |
260 |
33 |
92 |
|
касса
(50) |
261 |
1 |
4 |
|
расчетные
счета (51) |
262 |
17 |
88 |
|
валютные
счета (52) |
263 |
- |
- |
|
прочие
денежные средства (55, 56, 57) |
264 |
15 |
- |
|
Прочие оборотные активы |
270 |
85 |
- |
|
ИТОГО по разделу II |
290 |
3 674 |
5 179 |
|
БАЛАНС (сумма строк 190 +
290) |
300 |
12 276 |
16 065 |
|
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
Уставный капитал (85) |
410 |
2 917 |
2 917 |
|
Добавочный капитал (87) |
420 |
30 |
30 |
|
Резервный капитал (86) |
430 |
- |
- |
|
резервы,
образованные в соответствии с законодательством |
431 |
- |
- |
|
резервы,
образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
- |
- |
|
Фонд социальной сферы (88) |
440 |
- |
- |
|
Целевые финансирование и
поступления (96) |
450 |
- |
- |
|
Нераспределенная прибыль
прошлых лет (88) |
460 |
4 260 |
4 253 |
|
Непокрытый убыток прошлых
лет (88) |
465 |
- |
- |
|
Нераспределенная прибыль
отчетного года (88) |
470 |
- |
2 253 |
|
Непокрытый убыток отчетного
года (88) |
475 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
7 207 |
9 453 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Займы и кредиты (92, 95) |
510 |
- |
- |
|
кредиты
банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
511 |
- |
- |
|
займы,
подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
512 |
- |
- |
|
Прочие долгосрочные
обязательства |
520 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
- |
- |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Займы и кредиты (90, 94) |
610 |
- |
3 745 |
|
кредиты
банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
611 |
- |
- |
|
займы,
подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
612 |
- |
3 745 |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
4 730 |
2 533 |
|
поставщики
и подрядчики (60, 76) |
621 |
4 716 |
1 251 |
|
векселя
к уплате (60) |
622 |
- |
- |
|
задолженность
перед дочерними и зависимыми обществами (78) |
623 |
- |
- |
|
задолженность
перед персоналом организации (70) |
624 |
10 |
- |
|
задолженность
перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
4 |
23 |
|
задолженность
перед бюджетом (68) |
626 |
- |
697 |
|
авансы
полученные (64) |
627 |
- |
- |
|
прочие
кредиторы |
628 |
- |
562 |
|
Задолженность участникам
(учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
339 |
334 |
|
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
- |
- |
|
Резервы предстоящих расходов
(89) |
650 |
- |
- |
|
Прочие краткосрочные
обязательства |
660 |
- |
- |
|
ИТОГО по разделу V |
690 |
5 069 |
6 612 |
|
БАЛАНС (сумма строк 490 +
590 + 690) |
700 |
12 276 |
16 065 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Арендованные основные
средства (001) |
910 |
- |
- |
|
в
том числе по лизингу |
911 |
- |
- |
|
Товарно - материальные
ценности, принятые на ответственное хранение (002) |
920 |
- |
- |
|
Товары, принятые на комиссию
(004) |
930 |
- |
- |
|
Списанная в убыток
задолженность неплатежеспособных дебиторов (007) |
940 |
- |
- |
|
Обеспечения обязательств и
платежей полученные (008) |
950 |
- |
- |
|
Обеспечения обязательств и
платежей выданные (009) |
960 |
- |
- |
|
Износ жилищного фонда (014) |
970 |
- |
- |
|
Износ объектов внешнего
благоустройства и других аналогичных объектов (015) |
980 |
- |
- |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
|
на 1 января 2003 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс. руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
по отгрузке
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи
товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость,
акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
3 992 |
4 429 |
|
Себестоимость проданных
товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
3 857 |
4 406 |
|
Валовая прибыль |
029 |
135 |
23 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
47 |
18 |
|
Управленческие расходы |
040 |
1 342 |
1 017 |
|
Прибыль (убыток) от продаж
(строки (010 - 020 - 030 - 040)) |
050 |
1 254 |
1 012 |
|
II. Операционные доходы и расходы |
|
|
|
|
Проценты к получению |
060 |
82 |
- |
|
Проценты к уплате |
070 |
171 |
- |
|
Доходы от участия в других
организациях |
080 |
1 041 |
- |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
6 469 |
1 805 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
5 797 |
1 607 |
|
III. Внереализационные доходы и расходы |
|
|
|
|
Внереализационные доходы |
120 |
6 251 |
317 |
|
Внереализационные расходы |
130 |
3 483 |
325 |
|
Прибыль (убыток) до
налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) |
140 |
3 137 |
(822) |
|
Налог на прибыль и иные
аналогичные обязательные платежи |
150 |
884 |
- |
|
Прибыль (убыток) от обычной
деятельности |
160 |
2 253 |
(822) |
|
IV. Чрезвычайные доходы и расходы |
|
|
|
|
Чрезвычайные доходы |
170 |
- |
- |
|
Чрезвычайные расходы |
180 |
- |
- |
|
Чистая прибыль
(нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 -
180)) |
190 |
2 253 |
822 |
|
СПРАВОЧНО. |
201 |
- |
- |
|
по обычным |
202 |
- |
- |
|
Предполагаемые в следующем
отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию: |
203 |
- |
- |
|
по обычным |
204 |
- |
- |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
|
|
|
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Штрафы, пени и неустойки
признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их
взыскании |
210 |
1 |
- |
- |
- |
|
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
- |
9 |
- |
- |
|
Возмещение убытков,
причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
- |
- |
- |
- |
|
Курсовые разницы по
операциям в иностранной валюте |
240 |
- |
- |
- |
- |
|
Снижение себестоимости
материально-производственных запасов на конец отчетного периода |
250 |
- |
- |
- |
- |
|
Списание дебиторских и
кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
260 |
3 650 |
- |
- |
- |
ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 3 по ОКУД |
0710003 |
||||
|
на 1 января 2003 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Поступило в отчетном году |
Израсходо-вано
(использо-вано) в отчетном году |
Остаток на конец года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
I. Капитал |
|
|
|
|
|
|
Уставный (складочный)
капитал |
010 |
2 917 |
- |
- |
2 917 |
|
Добавочный капитал |
020 |
30 |
- |
- |
30 |
|
Резервный фонд |
030 |
- |
- |
- |
- |
|
|
040 |
|
|
|
|
|
Нераспределенная прибыль
прошлых лет - всего |
050 |
4 260 |
2 254 |
7 |
6 507 |
|
Фонд социальной сферы |
060 |
- |
- |
- |
- |
|
Целевые финансирование и
поступления - всего |
070 |
- |
- |
- |
- |
|
|
080 |
|
|
|
|
|
Итого по разделу I |
079 |
7 208 |
2 254 |
7 |
9 454 |
|
II. Резервы предстоящих расходов - всего |
080 |
|
|
|
|
|
Итого по разделу II |
089 |
- |
- |
- |
- |
|
III. Оценочные резервы - всего |
090 |
|
|
|
|
|
Итого по разделу III |
099 |
- |
- |
- |
- |
|
IV. Изменение капитала |
|
|
|
|
|
|
Величина капитала на начало
отчетного периода |
100 |
- |
- |
- |
7 208 |
|
Увеличение капитала - всего |
110 |
8 076 |
- |
4 939 |
3 137 |
|
в том числе: |
111 |
- |
- |
- |
- |
|
за счет переоценки активов |
112 |
- |
- |
- |
- |
|
за счет прироста имущества |
113 |
- |
- |
- |
- |
|
за счет реорганизации юридического лица (слияние,
присоединение) |
114 |
- |
- |
- |
- |
|
за счет доходов, которые в соответствии с правилами
бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение
капитала |
115 |
- |
- |
- |
- |
|
Уменьшение капитала - всего |
120 |
868 |
- |
861 |
7 |
|
в том числе: |
121 |
- |
- |
- |
- |
|
за счет уменьшения количества акций |
122 |
- |
- |
- |
- |
|
за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение) |
123 |
- |
- |
- |
- |
|
за счет расходов,
которые в соответствии с правилами
бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение
капитала |
124 |
- |
- |
- |
- |
|
Величина капитала на конец
отчетного периода |
130 |
7 208 |
3 130 |
- |
10 338 |
СПРАВКИ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Остаток на конец года |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
1) Чистые активы |
150 |
- |
- |
||
|
|
|
Из бюджета |
Из внебюджетных фондов |
||
|
|
|
за отчетный год |
за предыду-щий год |
за отчетный год |
за предыду-щий год |
|
|
|
3 |
4 |
5 |
6 |
|
2) Получено на: |
|
|
|
|
|
|
расходы
по обычным видам деятельности - всего |
160 |
- |
- |
- |
- |
|
Капитальные
вложения во внеоборотные активы |
170 |
- |
- |
- |
- |
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 4 по ОКУД |
0710004 |
||||
|
на 1 января 2003 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Сумма |
Из нее |
||
|
|
|
|
по текущей деятельности |
по инв. деятельности |
по финан. деятельности |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1. Остаток денежных средств
на начало года |
010 |
18 |
x |
x |
x |
|
2. Поступило денежных
средств - всего |
020 |
23 791 |
22 750 |
1 041 |
- |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
выручка
от продажи товаров, продукции, работ и услуг |
030 |
2 547 |
x |
x |
2 547 |
|
выручка
от продажи основных средств и иного имущества |
040 |
- |
- |
- |
- |
|
авансы,
полученные от покупателей (заказчиков) |
050 |
- |
x |
x |
- |
|
бюджетные
ассигнования и иное целевое финансирование |
060 |
- |
- |
- |
- |
|
безвозмездно |
070 |
- |
- |
- |
- |
|
кредиты
полученные |
080 |
- |
- |
- |
- |
|
займы
полученные |
085 |
3 087 |
3 087 |
- |
- |
|
дивиденды,
проценты по финансовым вложениям |
090 |
1 041 |
x |
- |
1 041 |
|
прочие
поступления |
110 |
17 116 |
17 116 |
- |
- |
|
3. Направлено денежных
средств - всего |
120 |
23 717 |
23 284 |
5 |
- |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
на
оплату приобретенных товаров, работ, услуг |
130 |
1 868 |
1 868 |
- |
- |
|
на
оплату труда |
140 |
349 |
x |
x |
x |
|
отчисления
в государственные внебюджетные фонды |
150 |
80 |
x |
x |
x |
|
на
выдачу подотчетных сумм |
160 |
2 592 |
2 592 |
- |
- |
|
на
выдачу авансов |
170 |
1 154 |
1 154 |
- |
- |
|
на
оплату долевого участия в строительстве |
180 |
- |
x |
- |
x |
|
на
оплату машин, оборудования и транспортных средств |
190 |
- |
x |
- |
x |
|
на
финансовые вложения |
200 |
- |
- |
- |
- |
|
на
выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам |
210 |
5 |
x |
5 |
- |
|
на
расчеты с бюджетом |
220 |
93 |
93 |
x |
- |
|
на
оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам |
230 |
1 829 |
1 829 |
- |
- |
|
прочие
выплаты, перечисления и т.п. |
250 |
15 749 |
15 749 |
- |
- |
|
4. Остаток денежных средств
на конец отчетного периода |
260 |
92 |
x |
x |
x |
|
Справочно: |
270 |
- |
|
||
|
в том числе по рассчетам: |
|
|
|
||
|
с
юридическими лицами |
280 |
- |
|
||
|
с
физическими лицами |
290 |
- |
|
||
|
из них с применением: |
|
|
|
||
|
контрольно
- кассовых аппаратов |
291 |
- |
|
||
|
бланков
строгой отчетности |
292 |
- |
|
||
|
Наличные денежные средства: |
|
|
|
||
|
поступило
из банка в кассу организации |
295 |
937 |
|
||
|
сдано
в банк из кассы организации |
296 |
1 653 |
|
||
ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 5 по ОКУД |
0710005 |
||||
|
на 1 января 2003 г. |
Дата (год, месяц, число) |
|
|
|
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
- |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС |
- |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
|
|||
1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Получено |
Погашено |
Остаток на конец отчетного года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Долгосрочные кредиты |
110 |
- |
- |
- |
- |
|
в
том числе не погашенные в срок |
111 |
- |
- |
- |
- |
|
Долгосрочные займы |
120 |
- |
- |
- |
- |
|
в
том числе не погашенные в срок |
121 |
- |
- |
- |
- |
|
Краткосрочные кредиты |
130 |
- |
- |
- |
- |
|
в
том числе не погашенные в срок |
131 |
- |
- |
- |
- |
|
Краткосрочные займы |
140 |
- |
10 427 |
6 849 |
3 579 |
|
в
том числе не погашенные в срок |
141 |
- |
- |
- |
- |
2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Возникло обязательств |
Погашено обязательств |
Остаток на конец отчетного года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Дебиторская задолженность: |
|
|
|
|
|
|
краткосрочная |
210 |
499 |
20 892 |
21 147 |
244 |
|
в
том числе просроченная |
211 |
- |
- |
- |
- |
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев |
212 |
- |
- |
- |
- |
|
долгосрочная |
220 |
- |
- |
- |
- |
|
в
том числе просроченная |
221 |
- |
- |
- |
- |
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев |
222 |
- |
- |
- |
- |
|
из стр. 220 |
223 |
- |
- |
- |
- |
|
Кредиторская задолженность: |
|
|
|
|
|
|
краткосрочная |
230 |
1 607 |
21 512 |
21 147 |
1 972 |
|
в
том числе просроченная |
231 |
- |
- |
- |
- |
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев |
232 |
- |
- |
- |
- |
|
долгосрочная |
240 |
- |
- |
- |
- |
|
в
том числе просроченная |
241 |
- |
- |
- |
- |
|
из
нее длительностью свыше 3 месяцев |
242 |
- |
- |
- |
- |
|
из стр. 240 |
243 |
- |
- |
- |
- |
|
Обеспечения: |
|
|
|
|
|
|
полученные |
250 |
- |
- |
- |
- |
|
в
том числе от третьих лиц |
251 |
- |
- |
- |
- |
|
выданные |
260 |
- |
- |
- |
- |
|
в
том числе третьим лицам |
261 |
- |
- |
- |
- |
СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Возникло обязательств |
Погашено обязательств |
Остаток на конец отчетного года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1) Движение векселей |
|
|
|
|
|
|
Векселя выданные |
262 |
- |
- |
- |
- |
|
в
том числе просроченные |
263 |
- |
- |
- |
- |
|
Векселя полученные |
264 |
- |
- |
- |
- |
|
в
том числе просроченные |
265 |
- |
- |
- |
- |
|
2) Дебиторская задолженность
по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости |
266 |
- |
- |
- |
- |
3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую
задолженность
|
Наименование организации |
Код стр. |
Остаток на конец отчетного года |
|
|
|
|
всего |
в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
КРиД |
270 |
45 |
- |
|
"Царская охота" |
271 |
9 |
4 |
|
Колос |
272 |
8 |
8 |
|
Южсибстройсервис |
273 |
7 |
7 |
|
Алтайтелеком |
274 |
10 |
- |
|
РЭМ+ |
275 |
3 |
- |
|
Алтайспецстрой |
276 |
2 |
2 |
4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую
задолженность
|
Наименование организации |
Код стр. |
Остаток на конец отчетного года |
|
|
|
|
всего |
в том числе длительностью свыше 3 месяцев |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Колос |
280 |
504 |
- |
|
Алтай-Холдинг-Инвест |
281 |
248 |
- |
|
Регион-Хлеб |
282 |
3 |
- |
|
Алтайэлеваторстрой |
283 |
164 |
164 |
|
Козлов С.Д. |
284 |
217 |
- |
|
Благовещенский мелькомбинат |
285 |
68 |
68 |
|
Акционер |
286 |
14 |
- |
|
Консалдинг-Аудит |
287 |
4 |
- |
3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Поступило (введено) |
Выбыло |
Остаток на конец отчетного года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
|
|
Права на объекты
интеллектуальной (промышленной) собственности |
310 |
- |
- |
- |
- |
|
в том числе права,
возникающие: |
|
|
|
|
|
|
из
авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и
объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др. |
311 |
- |
- |
- |
- |
|
из
патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из
свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или
лицензионных договоров на их использование |
312 |
- |
- |
- |
- |
|
из
прав на ноу-хау |
313 |
- |
- |
- |
- |
|
Права на пользование
обособленными природными объектами |
320 |
- |
- |
- |
- |
|
Реорганизационные расходы |
330 |
- |
- |
- |
- |
|
Деловая репутация
организации |
340 |
- |
- |
- |
- |
|
Прочие |
349 |
- |
- |
- |
- |
|
Итого (сумма строк 310 + 320
+ 330 + 340 + 349) |
350 |
- |
- |
- |
- |
|
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА |
|
|
|
|
|
|
Земельные участки и объекты
природопользования |
360 |
- |
- |
- |
- |
|
Здания |
361 |
569 |
14 |
99 |
484 |
|
Сооружения |
362 |
- |
- |
- |
- |
|
Машины и оборудование |
363 |
1 214 |
277 |
1 321 |
170 |
|
Транспортные средства |
364 |
- |
326 |
- |
326 |
|
Производственный и
хозяйственный инвентарь |
365 |
- |
- |
- |
- |
|
Рабочий скот |
366 |
- |
- |
- |
- |
|
Продуктивный скот |
367 |
- |
- |
- |
- |
|
Многолетние насаждения |
368 |
- |
- |
- |
- |
|
Другие виды основных средств |
369 |
- |
- |
- |
- |
|
Итого (сумма строк 360 -
369) |
370 |
1 784 |
618 |
1 421 |
981 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
производственные |
371 |
- |
- |
- |
- |
|
непроизводственные |
372 |
- |
- |
- |
- |
|
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В
МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ |
|
|
|
|
|
|
Имущество для передачи в лизинг |
381 |
- |
- |
- |
- |
|
Имущество, предоставляемое
по договору проката |
382 |
- |
- |
- |
- |
|
Прочие |
383 |
- |
- |
- |
- |
|
Итого (сумма строк 381 - 383) |
385 |
- |
- |
- |
- |
СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Остаток на конец отчетного года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Из строки 371, графы 3 и 6: |
|
|
|
|
передано в аренду - всего |
387 |
- |
- |
|
в том числе: |
|
|
|
|
здания |
388 |
- |
- |
|
сооружения |
389 |
- |
- |
|
- |
390 |
- |
- |
|
- |
391 |
- |
- |
|
переведено на консервацию |
392 |
- |
- |
|
Износ амортизируемого имущества: |
|
|
|
|
нематериальных активов |
393 |
- |
- |
|
основных средств - всего |
394 |
54 |
125 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
зданий
и сооружений |
395 |
8 |
22 |
|
машин,
оборудования, транспортных средств |
396 |
46 |
103 |
|
других |
397 |
- |
- |
|
доходных
вложений в материальные ценности |
398 |
- |
- |
|
Справочно: |
|
|
|
|
Результат по индексации в связи с переоценкой основных
средств: |
|
|
|
|
первоначальной
(восстановительной) стоимости |
401 |
- |
x |
|
амортизации |
402 |
- |
x |
|
Имущество, находящееся в
залоге |
403 |
- |
- |
|
Стоимость амортизируемого
имущества, по которому амортизация не начисляется, - всего |
404 |
- |
- |
|
в том числе: |
|
|
|
|
нематериальных
активов |
405 |
- |
- |
|
основных
средств |
406 |
- |
- |
4. ДВИЖЕНИЕ СРЕДСТВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДОЛГОСРОЧНЫХ
ИНВЕСТИЦИЙ И ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало отчетного года |
Начислено (образовано) |
Использовано |
Остаток на конец отчетного года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Собственные средства
организации - всего |
410 |
4 260 |
2 254 |
7 |
6 507 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
прибыль,
оставшаяся в распоряжении организации |
411 |
4 260 |
2 254 |
7 |
6 507 |
|
Привлеченные средства -
всего |
420 |
- |
- |
- |
- |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
кредиты
банков |
421 |
- |
- |
- |
- |
|
заемные
средства других организаций |
422 |
- |
- |
- |
- |
|
долевое
участие в строительстве |
423 |
- |
- |
- |
- |
|
из
бюджета |
424 |
- |
- |
- |
- |
|
из
внебюджетных фондов |
425 |
- |
- |
- |
- |
|
прочие |
426 |
- |
- |
- |
- |
|
Всего собственных и
привлеченных средств (сумма строк 410 и 420) |
430 |
4 260 |
2 254 |
7 |
6 507 |
|
Справочно: |
|
|
|
|
|
|
Незавершенное строительство |
440 |
429 |
3 281 |
33 |
3 677 |
|
Инвестиции в дочерние
общества |
450 |
- |
- |
- |
- |
|
Инвестиции в зависимые
общества |
460 |
- |
- |
- |
- |
5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Долгосрочные |
Краткосрочные |
||
|
|
|
на начало отчетного года |
на конец отчетного года |
на начало отчетного года |
на конец отчетного года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Паи и акции других
организаций |
510 |
6 421 |
6 258 |
- |
- |
|
Облигации и другие долговые
обязательства |
520 |
425 |
698 |
- |
- |
|
Предоставленные займы |
530 |
- |
2 570 |
- |
- |
|
Прочие |
540 |
- |
- |
- |
- |
|
Справочно: |
|
|
|
|
|
|
По рыночной стоимости
облигации и другие ценные бумаги |
550 |
- |
- |
- |
- |
6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчет. год |
За пред. год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Материальные затраты |
610 |
391 |
- |
|
Затраты на оплату труда |
620 |
391 |
- |
|
Отчисления на социальные
нужды |
630 |
139 |
- |
|
Амортизация |
640 |
83 |
- |
|
Прочие затраты |
650 |
4 322 |
- |
|
Итого по элементам затрат |
660 |
5 326 |
- |
|
Изменение остатков (прирост
[+], уменьшение [-]): |
670 |
68 |
- |
|
расходов будущих периодов |
680 |
- |
- |
|
резервов предстоящих расходов |
690 |
|
|
7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Причитается по расчету |
Израсходовано |
Перечислено в фонды |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Отчисления в государственные
внебюджетные фонды: |
|
|
|
|
|
в
Фонд социального страхования |
710 |
15 |
- |
8 |
|
в
Пенсионный фонд |
720 |
109 |
- |
100 |
|
в
Фонд занятости |
730 |
- |
- |
- |
|
на
медицинское страхование |
740 |
14 |
- |
13 |
|
Отчисление в
негосударственные пенсионные фонды |
750 |
- |
x |
- |
|
|
||||
|
Отчисление в
негосударственные пенсионные фонды |
750 |
|
|
|
|
Страховые взносы по
договорам добровольного страхования пенсий |
755 |
|
|
|
|
Среднесписочная численность
работников |
760 |
- |
|
|
|
Денежные выплаты и
поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ,
оказанием услуг |
770 |
- |
|
|
|
Доходы по акциям и вкладам в
имущество организации |
780 |
- |
|
|
Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о
бухгалтерской отчетности за 2002 год
Закрытое
Акционерное общество
"Консалтинг-аудит"
аудиторская фирма
Заключение
(положительное)
аудиторской фирмы
"Консалтинг-аудит"
исполнительному органу ОАО
"Алтай-Холдинг"
О бухгалтерской отчетности за 2002 год
1. Нами проведен аудит бухгалтерской отчетности ОАО "Алтай-Холдинг"
за 2002 год. Данная отчетность подготовлена исполнительным органом исходя из
принятой учетной политики предприятия и действующих нормативных документов на
дату составления отчетности.
2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный орган
ОАО "Алтай-Холдинг". Наша обязанность заключается в том, чтобы
высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной
отчетности на основе проведенного аудита.
3. Аудит планировался в соответствии с действующим законодательством РФ, Указом
Президента "Об аудиторской деятельности в РФ" от 22.12.1993 года №
2263, Временными правилами аудиторской деятельности в РФ, Законом "Об
аудиторской деятельности" № 119 от 07.08.2001 г., на выборочной основе
подтверждений числовых данных и пояснений. Мы полагаем, что проведенный аудит
дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности
данной отчетности.
По нашему мнению бухгалтерская отчетность ОАО "Алтай-Холдинг" за 2002
год достоверна, т.е. подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех
существенных аспектах отражение активов и пассивов ОАО
"Алтай-Холдинг" по состоянию на 01.01.2003 г. и финансовых результатов деятельности за 2002
год.
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Приказ №1 Об
учетной политике на 2003 год от 1.03.2003 г.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
|
|
Дата (год, месяц, число) |
2003 |
12 |
30 |
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476/222501001 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКВЭД |
15.6, 51.1,65.2 |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: ОАО |
по ОКОПФ/ОКФС |
47 16 |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
384 |
|||
Адрес Алтайский
край, Барнаул, Песчаная, д. 87А
|
АКТИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Основные средства |
120 |
856 |
4453 |
|
Незавершенное строительство |
130 |
3 772 |
- |
|
Долгосрочные финансовые
вложения |
140 |
6 258 |
7574 |
|
ИТОГО по разделу I |
190 |
10 886 |
12027 |
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
|
|
|
|
Запасы |
210 |
1 070 |
547 |
|
сырье,
материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
- |
12 |
|
затраты
в незавершенном производстве (издержках обращения) |
213 |
67 |
- |
|
готовая
продукция и товары для перепродажи |
214 |
930 |
470 |
|
расходы
будущих периодов |
216 |
73 |
65 |
|
Налог на добавленную
стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
712 |
104 |
|
Дебиторская задолженность
(платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
37 |
663 |
|
покупатели
и заказчики |
241 |
8 |
371 |
|
Краткосрочные финансовые
вложения |
250 |
3 268 |
1 458 |
|
Денежные средства |
260 |
92 |
1880 |
|
ИТОГО по разделу II |
290 |
5 179 |
4652 |
|
БАЛАНС (сумма строк 190 +
290) |
300 |
16 065 |
16679 |
|
ПАССИВ |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|
|
|
|
Уставный капитал (85) |
410 |
2 917 |
2 917 |
|
Добавочный капитал (87) |
420 |
30 |
30 |
|
Нераспределенная прибыль
отчетного года (88) |
470 |
6506 |
9171 |
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
9 453 |
12118 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
- |
- |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
Займы и кредиты (90, 94) |
610 |
3 745 |
1501 |
|
Кредиторская задолженность |
620 |
2 533 |
2728 |
|
поставщики
и подрядчики |
621 |
1 251 |
428 |
|
Задолженность
перед государственными внебюджетными фондами |
625 |
23 |
- |
|
задолженность
перед бюджетом |
626 |
697 |
- |
|
прочие
кредиторы |
628 |
562 |
2300 |
|
Задолженность участникам
(учредителям) по выплате доходов |
630 |
334 |
332 |
|
ИТОГО по разделу V |
690 |
6 612 |
4561 |
|
БАЛАНС (сумма строк 490 +
590 + 690) |
700 |
16 065 |
16679 |
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Списанная в убыток
задолженность неплатежеспособных дебиторов |
940 |
- |
- |
|
Бланки строгой отчетности |
992 |
1 |
3 |
ОТЧЕТО ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за период с 1 Января по 31
Декабря 2003 г.
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
|
|
Дата (год, месяц, число) |
2003 |
12 |
31 |
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476/222501001 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
15.6,51.1,65.2 |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: ОАО |
по ОКОПФ/ОКФС |
47
16 |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
384 |
|||
по отгрузке
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
Выручка (нетто) от продажи
товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость,
акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
6797 |
3992 |
|
Себестоимость проданных
товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(4650) |
(3857) |
|
Валовая прибыль |
029 |
2147 |
135 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
(95) |
(47) |
|
Управленческие расходы |
040 |
(1674) |
(1342) |
|
Прибыль (убыток) от продаж
(строки (010 - 020 - 030 - 040)) |
050 |
378 |
(1254) |
|
II. Операционные доходы и расходы |
|
|
|
|
Проценты к получению |
060 |
113 |
82 |
|
Проценты к уплате |
070 |
(76) |
171 |
|
Доходы от участия в других
организациях |
080 |
1727 |
1041 |
|
Прочие операционные доходы |
090 |
10467 |
6469 |
|
Прочие операционные расходы |
100 |
(9418) |
(5797) |
|
III. Внереализационные доходы и расходы |
|
|
|
|
Прочие внереализационные
доходы |
120 |
109 |
6251 |
|
Прочие внереализационные
расходы |
130 |
(321) |
(3483) |
|
Прибыль (убыток) до
налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130) |
140 |
2979 |
(3138) |
|
Чрезвычайные расходы |
180 |
(306) |
(884) |
|
Чистая прибыль
(нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 -
180)) |
190 |
2673 |
2254 |
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
|
|
|
прибыль |
убыток |
прибыль |
Убыток |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Прибыль (убыток) прошлых лет |
220 |
2254 |
(8) |
- |
- |
|
Возмещение убытков,
причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
39 |
(35) |
39 |
(35) |
|
Курсовые разницы по
операциям в иностранной валюте |
240 |
- |
- |
- |
(173) |
|
Снижение себестоимости
материально-производственных запасов на конец отчетного периода |
250 |
- |
- |
- |
(1406) |
|
Списание дебиторских и
кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности |
260 |
32 |
(63) |
- |
- |
Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2003 год
Общество с ограниченной
ответственностью
фирма "Аудит-Сервис"
Аудиторское заключение
по финансовой (бухгалтерской)
отчетности за 2003 год ОАО
"Алтай-Холдинг"
О бухгалтерской
отчетности за 2003 год
Мы провели аудит прилагаемой финансовой
(бухгалтерской) отчетности ОАО «Алтай-Холдинг» за 2003 год в составе:
бухгалтерского баланса; отчета о прибылях и убытках; приложения к
бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках; пояснительной записки.
Ответственность за подготовку данной отчетности несет
исполнительный орган ОАО «Алтай-Холдинг».
Наша обязанность заключается в том,
чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной
отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству
РФ на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным Законом «Об аудиторской деятельности в РФ» от 07.08.2001 г. №
119-ФЗ; Федеральными правилами (стандартами)аудиторской деятельности от
23.09.2002 г. № 696; внутрифирменными стандартами аудиторской деятельности;
правилами (стандартами), одобренными Комиссией по аудиторской деятельности при
Президенте РФ; Федеральным законом от
26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»; Федеральным законом от
21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и другими нормативными
документами, регулирующими отражение в регистрах бухгалтерского учета
финансово-хозяйственных операций и составление финансовой (бухгалтерской)
отчетности.
Аудит планировался и проводился
таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что (финансовая)
бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной
основе и включал в себя: изучение на основе тестирования доказательств,
подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности,
информации о финансово-хозяйственной деятельности; оценку принципов и методов бухгалтерского учета; правил
подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности; определение главных оценочных
значений, полученных руководством аудируемого лица; оценку общего представления
о финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Программа аудита предусматривала
сверку данных бухгалтерской отчетности
с данными учетных регистров, выборочную проверку записей в учетных
регистрах с первичными документами и другие аудиторские процедуры, предусмотренные
Правилами (стандартами) по аудиторской деятельности и внутрифирменными
инструкциями. Объемы выборки определялись с учетом рассчитанного в соответствии
с внутрифирменным стандартом уровнем
существенности и надежности внутреннего контроля.
Мы полагаем, что проведенный аудит
представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности
финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения
бухгалтерского учета законодательству
РФ.
В целях определения выводов о
результатах деятельности ОАО «Алтай-Холдинг» были выполнены следующие работы:
аудит состояния внутреннего контроля; аудит соблюдения действующего
законодательства по совершенным операциям; аудит состояния и организации
бухгалтерского учета.
Аудит состояния
внутреннего контроля ОАО «Алтай-Холдинг».
Проверка проведена с целью оценки
действующей системы внутреннего контроля. Мы отмечаем, что руководство
Предприятия несет ответственность за организацию и состояние системы
внутреннего контроля, состояние которой рассмотрено нами при планировании и
проведении аудита бухгалтерской отчетности Предприятия за 2003 год.
Организационная структура
предприятия разработана: утверждена схема структуры отдела, ответственного за
ведение бухгалтерского учета; утверждена схема взаимодействия бухгалтерии со
структурными подразделениями, представляющими информацию о
финансово-хозяйственной деятельности; утвержден график документооборота;
разработаны должностные инструкции, в которых предусматривается ответственность
за правильностью приемки, хранения и отпуска, товарно-материальных ценностей,
правильностью оформления и составления первичных учетных документов в
соответствии с выполненными операциями;
заключены договоры на материальную ответственность.
На предприятии не организована
служба внутреннего аудита. Руководством назначена инвентаризационная комиссия и
комиссия по приему, вводу в эксплуатацию, списанию основных средств,
материалов. Инвентаризация товарно-материальных ценностей на предмет выяснения
соответствия данных бухгалтерского учета фактическому наличию не проводилась.(Функции
внутреннего контроля осуществляются Главным бухгалтером).Аудитор отмечает, что
система внутреннего контроля отвечает характеру и масштабам деятельности предприятия.
Аудит соблюдения ОАО
«Алтай-Холдинг» действующего законодательства по совершенным операциям.
Аудитором проведена проверка соответствия
ряда совершенных предприятием финансово-хозяйственных операций применимому
законодательству исключительно для того, чтобы получить достоверную уверенность
в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Ответственность за совершение таких операций и составление финансовых документов лежит на
исполнительном органе Предприятия.
Результат
проведенного выборочного тестирования показал, что в целом
финансово-хозяйственные операции по предоставленным финансовым документам
осуществлялись Предприятием с соблюдением действующего законодательства.
Аудит
состояния и ведения бухгалтерского
учета по совершенным операциям.
Бухгалтерский учет в ОАО «Алтай-Холдинг»
ведется без нарушений Федерального закона от 21.11.96 г. № 129-ФЗ «О
бухгалтерском учете», Плана счетов бухгалтерского учета, утвержденного Приказом Минфина РФ 31.10.2001 Г. № 94 и
Положения по бухгалтерскому
учету, утвержденных Минфином РФ.
По нашему мнению финансовая
(бухгалтерская) отчетность Предприятия ОАО «Алтай-Холдинг» отражает достоверно
во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2003 г.
включительно. Учитывая характер
деятельности ОАО «Алтай-Холдинг», у Аудитора нет сомнений в том, что данный
экономический субъект не прекратит свою деятельность и исполнение своих
обязательств в течении, как минимум, 12 месяцев, следующих за отчетным
периодом.
14 апреля
2004 г.
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Приказ №1 Об
учетной политике на 2004 год от01.01.2004 г.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
|
|
Дата (год, месяц, число) |
2004 |
12 |
31 |
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476/222501001 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКВЭД |
15.6, 51.1,65.2 |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: ОАО |
по ОКОПФ/ОКФС |
47 16 |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
384 |
|||
Адрес Алтайский
край, Барнаул, Песчаная, д. 87А
|
АКТИВ |
Код |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
I. Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
Основные
средства |
120 |
4453 |
4286 |
|
|
Долгосрочные
финансовые вложения |
140 |
7574 |
346 |
|
|
|
Итого по разделу I |
190 |
12027 |
4632 |
|
II. Оборотные активы |
|
|
|
|
|
Запасы |
210 |
547 |
2370 |
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
сырье,
материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
12 |
45 |
|
|
готовая
продукция и товары для перепродажи |
214 |
470 |
2273 |
|
|
расходы
будущих периодов |
216 |
65 |
52 |
|
Налог на
добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
104 |
36 |
|
|
Дебиторская
задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после
отчетной даты) |
240 |
663 |
4000 |
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
покупатели
и заказчики |
241 |
371 |
2823 |
|
Краткосрочные
финансовые вложения |
250 |
1458 |
5126 |
|
|
Денежные
средства |
260 |
1880 |
309 |
|
|
|
Итого по разделу II |
290 |
4652 |
11841 |
|
БАЛАНС |
300 |
16679 |
16473 |
|
|
ПАССИВ |
Код |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
III. Капитал и резервы |
|
|
|
||
|
Уставный
капитал |
410 |
2917 |
2917 |
||
|
Добавочный
капитал |
420 |
30 |
30 |
||
|
Нераспределенная
прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
9171 |
11904 |
||
|
|
Итого по разделу III |
490 |
12118 |
14851 |
|
|
IV. Долгосрочные обязательства |
|
|
|
||
|
|
Итого по разделу IV |
590 |
- |
- |
|
|
V. Краткосрочные обязательства |
|
|
|
||
|
Займы и
кредиты |
610 |
1501 |
489 |
||
|
Кредиторская
задолженность |
620 |
2728 |
1133 |
||
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
поставщики
и подрядчики |
621 |
428 |
235 |
|
|
|
задолженность
перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
- |
4 |
|
|
|
задолженность
по налогам и сборам |
624 |
- |
27 |
|
|
|
прочие
кредиторы |
625 |
2300 |
867 |
|
|
Задолженность
участникам (учредителям) по выплате доходов |
630 |
332 |
- |
||
|
|
Итого по разделу V |
690 |
4561 |
1622 |
|
|
|
БАЛАНС |
700 |
16679 |
16473 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ |
|
|
|
||
|
Бланки
строгой отчетности |
|
3 |
3 |
||
ОТЧЕТО ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за период с 1 Января по 31
Декабря 2004 г.
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
|
|
Дата (год, месяц, число) |
2004 |
12 |
31 |
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476/222501001 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
15.6,51.1,65.2 |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: ОАО |
по ОКОПФ/ОКФС |
47
16 |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
384 |
|||
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего
года |
||
|
наименование |
код |
|
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
|
Выручка
(нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на
добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
6978 |
6797 |
|
|
Себестоимость
проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(5534) |
(4650) |
|
|
Валовая
прибыль |
029 |
1444 |
2147 |
|
|
Коммерческие
расходы |
030 |
- |
(95) |
|
|
Управленческие
расходы |
040 |
(1920) |
(1674) |
|
|
Прибыль
(убыток) от продаж |
050 |
(476) |
378 |
|
|
Прочие доходы и расходы |
|
|
|
|
|
Проценты к
получению |
060 |
139 |
113 |
|
|
Проценты к
уплате |
070 |
(1) |
(76) |
|
|
Доходы от
участия в других организациях |
080 |
2688 |
1769 |
|
|
Прочие
операционные доходы |
090 |
13235 |
10467 |
|
|
Прочие
операционные расходы |
100 |
(13255) |
(9459) |
|
|
Внереализационные
доходы |
120 |
553 |
71 |
|
|
Внереализационные
расходы |
130 |
(129) |
(284) |
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
2754 |
2979 |
|
|
Налог на
прибыль и иные аналогичные обязательные платежи |
180 |
(23) |
(306) |
|
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
2731 |
2673 |
|
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ |
|||||
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период |
|||
|
наименование |
код |
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Возмещение
убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств |
230 |
- |
- |
39 |
35 |
|
Курсовые
разницы по операциям в иностранной валюте |
240 |
- |
3 |
- |
- |
|
Списание
дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой
давности |
260 |
552 |
- |
32 |
64 |
Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2004 год
Общество с ограниченной
ответственностью
фирма "Аудит-Сервис"
Аудиторское заключение
по финансовой (бухгалтерской)
отчетности за 2004 год ОАО
"Алтай-Холдинг"
О бухгалтерской
отчетности за 2004 год
Мы провели аудит прилагаемой финансовой
(бухгалтерской) отчетности ОАО «Алтай-Холдинг» за 2004 год в составе:
бухгалтерского баланса; отчета о прибылях и убытках; приложения к
бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках; пояснительной записки.
Ответственность за подготовку данной отчетности несет
исполнительный орган ОАО «Алтай-Холдинг».
Наша обязанность заключается в том,
чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной
отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству
РФ на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным Законом «Об аудиторской деятельности в РФ» от 07.08.2001 г. №
119-ФЗ; Федеральными правилами (стандартами)аудиторской деятельности от
23.09.2002 г. № 696; внутрифирменными стандартами аудиторской деятельности;
правилами (стандартами), одобренными Комиссией по аудиторской деятельности при
Президенте РФ; Федеральным законом от
26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»; Федеральным законом от
21.11.1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и другими нормативными
документами, регулирующими отражение в регистрах бухгалтерского учета
финансово-хозяйственных операций и составление финансовой (бухгалтерской)
отчетности.
Аудит планировался и проводился
таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что (финансовая)
бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной
основе и включал в себя: изучение на основе тестирования доказательств,
подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности,
информации о финансово-хозяйственной деятельности; оценку принципов и методов бухгалтерского учета; правил
подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности; определение главных оценочных
значений, полученных руководством аудируемого лица; оценку общего представления
о финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Программа аудита предусматривала
сверку данных бухгалтерской отчетности
с данными учетных регистров, выборочную проверку записей в учетных
регистрах с первичными документами и другие аудиторские процедуры, предусмотренные
Правилами (стандартами) по аудиторской деятельности и внутрифирменными
инструкциями. Объемы выборки определялись с учетом рассчитанного в соответствии
с внутрифирменным стандартом уровнем
существенности и надежности внутреннего контроля.
Мы полагаем, что проведенный аудит
представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности
финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения
бухгалтерского учета законодательству
РФ.
В целях определения выводов о
результатах деятельности ОАО «Алтай-Холдинг» были выполнены следующие работы:
аудит состояния внутреннего контроля; аудит соблюдения действующего
законодательства по совершенным операциям; аудит состояния и организации
бухгалтерского учета.
Аудит состояния
внутреннего контроля ОАО «Алтай-Холдинг».
Проверка проведена с целью оценки
действующей системы внутреннего контроля. Мы отмечаем, что руководство
Предприятия несет ответственность за организацию и состояние системы
внутреннего контроля, состояние которой рассмотрено нами при планировании и
проведении аудита бухгалтерской отчетности Предприятия за 2004 год.
Организационная структура
предприятия разработана: утверждена схема структуры отдела, ответственного за
ведение бухгалтерского учета; утверждена схема взаимодействия бухгалтерии со
структурными подразделениями, представляющими информацию о
финансово-хозяйственной деятельности; утвержден график документооборота;
разработаны должностные инструкции, в которых предусматривается ответственность
за правильностью приемки, хранения и отпуска, товарно-материальных ценностей,
правильностью оформления и составления первичных учетных документов в
соответствии с выполненными операциями;
заключены договоры на материальную ответственность.
На предприятии не организована
служба внутреннего аудита. Руководством назначена инвентаризационная комиссия и
комиссия по приему, вводу в эксплуатацию, списанию основных средств,
материалов. Инвентаризация товарно-материальных ценностей на предмет выяснения
соответствия данных бухгалтерского учета фактическому наличию не проводилась.(Функции
внутреннего контроля осуществляются Главным бухгалтером).Аудитор отмечает, что
система внутреннего контроля отвечает характеру и масштабам деятельности предприятия.
Аудит соблюдения ОАО
«Алтай-Холдинг» действующего законодательства по совершенным операциям.
Аудитором проведена проверка соответствия
ряда совершенных предприятием финансово-хозяйственных операций применимому
законодательству исключительно для того, чтобы получить достоверную уверенность
в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Ответственность за совершение таких операций и составление финансовых документов лежит на
исполнительном органе Предприятия.
Результат
проведенного выборочного тестирования показал, что в целом
финансово-хозяйственные операции по предоставленным финансовым документам
осуществлялись Предприятием с соблюдением действующего законодательства.
Аудит
состояния и ведения бухгалтерского
учета по совершенным операциям.
Бухгалтерский учет в ОАО «Алтай-Холдинг»
ведется без нарушений Федерального закона от 21.11.96 г. № 129-ФЗ «О
бухгалтерском учете», Плана счетов бухгалтерского учета, утвержденного Приказом Минфина РФ 31.10.2001 Г. № 94 и
Положения по бухгалтерскому
учету, утвержденных Минфином РФ.
По нашему мнению финансовая
(бухгалтерская) отчетность Предприятия ОАО «Алтай-Холдинг» отражает достоверно
во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2004 г.
включительно. Учитывая характер
деятельности ОАО «Алтай-Холдинг», у Аудитора нет сомнений в том, что данный
экономический субъект не прекратит свою деятельность и исполнение своих
обязательств в течении, как минимум, 12 месяцев, следующих за отчетным
периодом.
10 марта 2005 г.
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Приказ №1 Об
учетной политике на 2005 год от 01.01.2005 г.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 1 по ОКУД |
0710001 |
||||
|
|
Дата (год, месяц, число) |
2005 |
03 |
31 |
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476/222501001 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКВЭД |
15.6, 51.1,65.2 |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: ОАО |
по ОКОПФ/ОКФС |
47 16 |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
384 |
|||
Адрес Алтайский
край, Барнаул, Песчаная, д. 87А
|
АКТИВ |
Код |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
I. Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
Основные
средства |
120 |
4286 |
4244 |
|
|
Долгосрочные
финансовые вложения |
140 |
346 |
346 |
|
|
|
Итого по разделу I |
190 |
4632 |
4590 |
|
II. Оборотные активы |
|
|
|
|
|
Запасы |
210 |
2370 |
1030 |
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
сырье,
материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
45 |
45 |
|
|
готовая
продукция и товары для перепродажи |
214 |
2273 |
935 |
|
|
расходы
будущих периодов |
216 |
52 |
50 |
|
Налог на
добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
36 |
5 |
|
|
Дебиторская
задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после
отчетной даты) |
240 |
4000 |
10776 |
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
покупатели
и заказчики |
241 |
2823 |
4133 |
|
Краткосрочные
финансовые вложения |
250 |
5126 |
7171 |
|
|
Денежные
средства |
260 |
309 |
1633 |
|
|
|
Итого по разделу II |
290 |
11841 |
20615 |
|
БАЛАНС |
300 |
16473 |
25205 |
|
|
ПАССИВ |
Код |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
III. Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
Уставный
капитал |
410 |
2917 |
2917 |
|
|
Добавочный
капитал |
420 |
30 |
30 |
|
|
Нераспределенная
прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
11904 |
11883 |
|
|
|
Итого по разделу III |
490 |
14851 |
14830 |
|
IV. Долгосрочные обязательства |
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу IV |
590 |
- |
- |
|
V. Краткосрочные обязательства |
|
|
|
|
|
Займы и
кредиты |
610 |
489 |
316 |
|
|
Кредиторская
задолженность |
620 |
1133 |
10059 |
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
поставщики
и подрядчики |
621 |
235 |
9138 |
|
|
задолженность
перед персоналом организации |
622 |
- |
22 |
|
|
задолженность
перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
4 |
5 |
|
|
задолженность
по налогам и сборам |
624 |
27 |
27 |
|
|
прочие
кредиторы |
625 |
867 |
867 |
|
|
Итого по разделу V |
690 |
1622 |
10375 |
|
|
БАЛАНС |
700 |
16473 |
25205 |
|
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ,
УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ |
|
|
|
||
|
Бланки
строгой отчетности |
|
3 |
3 |
||
|
|
|
|
|
|
|
ОТЧЕТО ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за период с 1 Января по 31
Марта 2005 г.
|
|
Коды |
||||
|
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
||||
|
|
Дата (год, месяц, число) |
2005 |
03 |
31 |
|
|
Организация: Открытое
акционерное общество "Алтай-Холдинг" |
по ОКПО |
21414450 |
|||
|
Идентификационный номер
налогоплательщика |
ИНН |
2225000476/222501001 |
|||
|
Вид деятельности: прочие
финансовые операции |
по ОКДП |
15.6,51.1,65.2 |
|||
|
Организационно-правовая
форма / форма собственности: ОАО |
по ОКОПФ/ОКФС |
47
16 |
|||
|
Единица измерения: тыс.
руб. |
по ОКЕИ |
384 |
|||
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего
года |
||
|
наименование |
код |
|
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
Доходы и расходы по обычным видам
деятельности |
|
|
|
|
|
Выручка
(нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на
добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
3349 |
1269 |
|
|
Себестоимость
проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
(2880) |
(1013) |
|
|
Валовая
прибыль |
029 |
469 |
256 |
|
|
Управленческие
расходы |
040 |
(421) |
(499) |
|
|
Прибыль
(убыток) от продаж |
050 |
48 |
(243) |
|
|
Прочие доходы и расходы |
|
|
|
|
|
Проценты к
получению |
060 |
68 |
22 |
|
|
Проценты к
уплате |
070 |
- |
(1) |
|
|
Доходы от
участия в других организациях |
080 |
- |
517 |
|
|
Прочие
операционные доходы |
090 |
1778 |
2873 |
|
|
Прочие
операционные расходы |
100 |
(1825) |
(2906) |
|
|
Внереализационные
доходы |
120 |
20 |
- |
|
|
Внереализационные
расходы |
130 |
(110) |
(55) |
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
(21) |
207 |
|
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
(21) |
207 |
|
РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ |
|||||
|
Показатель |
За отчетный период |
За аналогичный период |
|||
|
наименование |
код |
прибыль |
убыток |
прибыль |
убыток |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Курсовые
разницы по операциям в иностранной валюте |
240 |
9 |
69 |
- |
- |
|
Списание
дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой
давности |
260 |
12 |
6 |
- |
- |
[1] расчет чистых активов проведен в соответствии с приказом Минфина РФ и ФКЦБ от 29 января 2003 года «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ» № 03-6/ПЗ
1 Среднедневные операционные расходы = Текущие расходы из док-та
Движение потоков наличности / количество дней в периоде
Текущие
расходы за период принимаются равными
значению одноименного показателя документа «Движение потоков наличности»